Мін’юст нагадав юрособам про необхідність внесення до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб — підприємців (далі — ЄДР) відомостей про їх кінцевих бенефіціарних власників (контролерів), у т. ч. про кінцевого бенефіціарного власника (контролера) їх учасника/засновника, який є юрособою, або про їх відсутність.
Для внесення до ЄДР таких відомостей представник юрособи має подати держреєстратору заповнену реєстраційну картку форми 4, затвердженої наказом Мін’юсту від 14.10.2011 № 3178/5. Причому у формі 4 заповнюються лише ті поля, що стосуються зміни відомостей про юрособу, які вносяться до ЄДР. Але ця вимога поширюється на юросіб, зареєстрованих до набрання чинності Законом України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо визначення кінцевих вигодоодержувачів юридичних осіб та публічних діячів» від 14.10.2014 № 1701-VII, тобто до 25.11.2014. Строк подання відповідної інформації закінчується 25.09.2015.
Штрафи за несвоєчасне подання чи неподання звітності
За законом відомості про кінцевих бенефіціарів не подають, зокрема, юрособи, учасниками яких є винятково фізособи, якщо кінцеві бенефіціарні власники (контролери) таких юросіб збігаються з їх учасниками. Адже в цьому разі учасники-фізособи і є бенефіціарними власниками (контролерами) такої юрособи. Однак, як знову наголосив Мін’юст, ця умова стосується лише тих юросіб, які були зареєстровані до 25.11.2014.
