На думку НБУ, банк для того, щоб забезпечити виконання вимог законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) злочинних доходів, фінансуванню тероризму має здійснювати ідентифікацію клієнта — юридичної особи на підставі оригіналів установчих документів цієї юридичної особи або нотаріально засвідчених їх копій шляхом встановлення ідентифікаційних даних.
Відомості про виконавчий орган, а також іншу інформацію, необхідну для вивчення клієнта, установлюються банком на підставі офіційних документів та/або інформації, одержаної від клієнта (представника клієнта) та засвідченої ним, а також з інших джерел, якщо така інформація є публічною (відкритою). Зокрема, назви виконавчих органів клієнтів містять їх установчі документи.
Визначати рівень ризику клієнта Нацбанк рекомендує за результатами аналізу окремого або сукупності ризику за типом клієнта, ризику за видом товарів, послуг, які клієнт отримує від банку, та географічного розташування держави реєстрації клієнта або установи, через яку він здійснює передачу (отримання) активів.
Лист НБУ від 15.03.2016 № 25-0008/22161
Декларація про майновий стан, декларація про доходи — це назви однієї і тієї ж декларації, яку подають фізособи в податкову. Розповімо, коли й кому подати декларацію про доходи. Також розглянемо приклад, як заповнити декларацію про доходи фізичної особи та фізичних осіб-підприємців за оновленою формою
Акт приймання-передачі товару – це далеко не завжди той документ, який посвідчує перехід права власності. Він необхідний часто просто для посвідчення факту передачі ТМЦ від однієї особи до іншої і не обов’язково через їх продаж. У статті акт приймання передачі зразок, акт приймання передачі бланк
Електронна послуга закриття ФОП доступна на порталі Дія. Вона дає змогу здійснити онлайн-подання заяви про державну реєстрацію припинення фізичною особою-підприємцем її підприємницької діяльності. Про закриття ФОП онлайн — у статті
Держстат оприлюднив індекс інфляції за січень 2026. У статті знайдете актуальний індекс інфляції та індекс споживчих цін 2026 у таблицях
Міжнародні стандарти фінансової звітності — це об’єднуюча ланка, яка дозволяє інвестору з будь-якої країни зрозуміти бізнес, в який він вкладає чи уже вклав кошти. Крім того, це визнаний стандарт якості подачі фінансової інформації. У консультації розповімо про особливості застосування МСФЗ в Україні,нові МСФЗ 18 і МСФЗ 19
