Затверджено форми обліку та подання інформації, пов’язаної із здійсненням фінмоніторингу, які надаються Держфінмоніторингу суб’єктами первинного фінансового моніторингу (крім банків) та їх відокремленими підрозділами
Затверджено форми обліку та подання інформації, пов’язаної із здійсненням фінмоніторингу, які надаються Держфінмоніторингу суб’єктами первинного фінансового моніторингу (крім банків) та їх відокремленими підрозділами. Йдеться про таких суб’єктів первинного фінансового моніторингу (далі — СПФМ) як аудитори і аудиторські фірми, адвокати, фізособи- підприємці, які надають послуги з бухобліку, юридичні фірми, ріелтори, нотаріуси тощо.
Зокрема, звітувати про фінмоніторинг ці СПФМ будуть за такими формами, як:
- № 1-ФМ «Форма обліку суб’єкта первинного фінансового моніторингу» і № 4-ФМ «Повідомлення про фінансові операції, що підлягають фінансовому моніторингу» (не подають, зокрема, СПФМ, які провадять свою діяльність одноособово, без утворення юрособи) — при поданні інформації до Держфінмоніторингу на паперових носіях;
- № 2-ФМ «Реєстр фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу» — при:
- реєстрації фіноперацій, що підлягають фінмоніторингу, якщо реєстр ведеться в паперовій формі;
- роздрукуванні реєстру фіноперацій, що підлягають фінмоніторингу, якщо реєстр ведеться в електронній формі;
- поданні інформації до Держфінмоніторингу на паперових носіях.
Подавати інформацію в електронному вигляді СПФМ мають відповідно до складу реквізитів та структури файлів, затверджених Мінфіном.
Наказ набере чинності через 30 днів з дня офіційного опублікування.
Експерти пояснили, у яких випадках складати акт приймання-передачі благодійної допомоги та акт приймання-передачі гуманітарної допомоги, за якою формою, у скількох екземплярах, як довго зберігати. Також навели приклади з практики медзакладів і зразки документів. Зразки — з інтерактивними підказками та варіантами формулювань
Якщо у вас є ідея щодо створення своєї власної справи — візьміться за неї сьогодні й будете мати результат уже завтра. Ідея — це, звичайно, головне, але ще треба зробити перші кроки та оформити ФОП. У консультації розповімо все про ФОП
Податки з зарплати — це ПДФО, військовий збір та інші утримання із заробітної плати, наприклад аліменти чи профспілкові внески. У статті ви знайдете приклади розрахунків і пояснення щодо оподаткування зарплати та нарахування ЄСВ
Експорт-імпорт послуг є постійним об’єктом дослідження у статистичних щорічниках. Ці дані отримують із форми № 9-ЗЕЗ. З’ясуємо, хто й як складає звіт про експорт (імпорт) послуг
Якщо були операції з нерезидентами, які підпадають під критерії контрольованих, треба подати Звіт про контрольовані операції 2025. А якщо бути точним, то Звіт про контрольовані операції 2024, оскільки восени 2025 року спливає саме термін подання звіту за 2024 рік
