Затверджено форми обліку та подання інформації, пов’язаної із здійсненням фінмоніторингу, які надаються Держфінмоніторингу суб’єктами первинного фінансового моніторингу (крім банків) та їх відокремленими підрозділами
Затверджено форми обліку та подання інформації, пов’язаної із здійсненням фінмоніторингу, які надаються Держфінмоніторингу суб’єктами первинного фінансового моніторингу (крім банків) та їх відокремленими підрозділами. Йдеться про таких суб’єктів первинного фінансового моніторингу (далі — СПФМ) як аудитори і аудиторські фірми, адвокати, фізособи- підприємці, які надають послуги з бухобліку, юридичні фірми, ріелтори, нотаріуси тощо.
Зокрема, звітувати про фінмоніторинг ці СПФМ будуть за такими формами, як:
- № 1-ФМ «Форма обліку суб’єкта первинного фінансового моніторингу» і № 4-ФМ «Повідомлення про фінансові операції, що підлягають фінансовому моніторингу» (не подають, зокрема, СПФМ, які провадять свою діяльність одноособово, без утворення юрособи) — при поданні інформації до Держфінмоніторингу на паперових носіях;
- № 2-ФМ «Реєстр фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу» — при:
- реєстрації фіноперацій, що підлягають фінмоніторингу, якщо реєстр ведеться в паперовій формі;
- роздрукуванні реєстру фіноперацій, що підлягають фінмоніторингу, якщо реєстр ведеться в електронній формі;
- поданні інформації до Держфінмоніторингу на паперових носіях.
Подавати інформацію в електронному вигляді СПФМ мають відповідно до складу реквізитів та структури файлів, затверджених Мінфіном.
Наказ набере чинності через 30 днів з дня офіційного опублікування.
Дізнайтеся, які документи допоможуть оскаржити штраф за несвоєчасну реєстрацію РК, що постачальник складає на зменшення податкових зобов’язань, а реєструє — покупець. У відео ознайомимо вас із правовою позицією Верховного Суду, який цілком на боці платників податків
Що таке єдиний податок? Єдиний податок передбачає звільнення від сплати деяких податків, більш прості підходи до ведення обліку та звітності. На ньому можуть перебувати як юрособи, так і фізособи-підприємці. Про групи єдиного податку в 2025 році, про єдиний податок і воєнний стан, хто може перебувати на кожній з них та за яких умов, а хто взагалі не має права бути єдинником — у цьому огляді
За яких умов можна не нараховувати компенсувальні ПДВ-зобов’язання у разі знищення або втрати товарів під час воєнного стану? Як уникнути нарахування компенсувальних ПДВ-зобов’язань, якщо списуєте не тільки придбані з ПДВ товари, а й послуги? Розповімо
Медикам, які безпосередньо працюють на територіях бойових дій, підвищили рівні оплати праці. Пояснимо, як отримати додаткові кошти та здійснювати виплати
Наказ про відрядження працівника — це документ, без якого службову поїздку офіційно не визнають. Розповідаємо, що обов’язково зазначити в такому наказі, як оформити відрядження в Україні та за кордоном і де скачати актуальний зразок
