Для підвищення ефективності здійснення заходів щодо запобігання використанню банків із протиправною метою НБУ розширив перелік ознак здійснення банками ризикової діяльності у сфері фінансового моніторингу, до якого додав такі ознаки:
• проведення клієнтами банку фінансових операцій, що не мають документального підтвердження очевидної економічної доцільності, та/або якщо банк не має інформації щодо реальних фінансових можливостей клієнта здійснювати фінансові операції. А також у разі невідповідності фінансових операцій клієнта наявній у банку інформації щодо його фінансового або соціального статусу;
• участь банку у фінансових операціях, характер або наслідки яких дають підстави вважати, що вони можуть бути пов’язані з конвертацією безготівкових коштів у готівку та здійсненням фіктивного підприємництва;
• використання рахунків осіб не за призначенням;
• здійснення банком або клієнтами банку фінансових операцій з використанням викрадених, недійсних документів;
• неодноразове проведення клієнтом банку фінансових операцій з перерахування коштів за кордон, таких як здійснення авансових платежів на виконання ЗЕД-договорів, стосовно яких банку було відомо або могло бути відомо, що контрагенти неодноразово порушують виконання або взагалі не виконують умов цих договорів.
Відповідні зміни унесені до Положення про застосування Національним банком України заходів впливу, затвердженого постановою Правління НБУ від 17.08.2012 № 346.
Постанова Правління НБУ від 02.08.2016 № 365
Бухгалтерські семінари та вебінари ― це можливість для бухгалтера швидко опанувати новації законодавства, дізнатися рішення для специфічних робочих ситуації, а також обмінятися досвідом в бухгалтерській спільноті. Які семінари для бухгалтерів невдовзі відбудуться ― в огляді
Податкова оприлюднила оновлений довідник податкових пільг станом на 30.06.2026. Там знайдете перелік пільг із податку на прибуток, оподаткування неприбуткових установ й організацій, плати за землю, ПДВ, державного мита тощо
Тримайте корисні зразки кадрових документів, які допоможуть правомірно залучити працівників до роботи у вихідний з урахуванням норм, що діють під час воєнного стану
Коли у відпустку збирається бухгалтер, який нараховує зарплату або підписує звітні документи, керівництво хапається за голову — хто ж усе це робитиме, поки бухгалтер відпочиває? Вихід є! На час відпустки бухгалтера його обов’язки можна покласти на іншого працівника. Розповімо, як це оформити і як оплатити таку тимчасову заміну
Консультація допоможе визначити критерії безпечних умов праці для працівників вашого підприємства. З підказками експерта організуєте безпечну роботу в офісі, у виробничих приміщеннях та на відкритих майданчиках
