НБУ змінить порядок видачі юрособам ліцензії на здійснення операцій з готівкою

НБУ, зокрема, планує:

• розширити перелік ознак небездоганної ділової репутації фізосіб, пов’язаних із господарською, професійною діяльністю, обійманням посад або володінням істотною участю, зокрема, у колекторській компанії, у юрособі, щодо якої головний регулятор прийняв рішення про визнання належності послуги чи операції до фінансової / обмеженої платіжної послуги та виявлення здійснення безліцензійної діяльності на ринку небанківських фінансових послуг і платіжному ринку;
• визначити безстроковим застосування ознак небездоганної ділової репутації фізособи, пов’язаних із обійманням посад або володінням істотною участю в установах, та ознак небездоганної ділової репутації юрособи, пов’язаних із володінням істотною участю в установах;
• розширити перелік ознак небездоганної ділової репутації щодо фізосіб, пов’язаних із професійною діяльністю;
• установити вимоги до керівника відокремленого підрозділу юрособи, у складі якого є підрозділ інкасації та підрозділ з оброблення та зберігання готівки;
• уточнити вимоги щодо надання анкетних даних про ділову репутацію юридичних та фізичних осіб;
• врегулювати вимоги до осіб, що є виконуючими обов’язки керівника юрособи, головного бухгалтера, керівників відокремленого підрозділу, підрозділу інкасації, підрозділу з оброблення та зберігання готівки.

Резерв на річні премії: чи включати до витрат

У зв’язку з цим НБУ виніс на громадське обговорення свій проєкт постанови «Про затвердження Змін до Положення про порядок видачі юридичним особам ліцензії на здійснення операцій з готівкою та умови (вимоги) провадження ними діяльності зі здійснення операцій з готівкою».

Мета змін — вдосконалити процедуру ліцензування юридичних осіб та уніфікувати окремі вимоги до оцінки ділової репутації фізичних та юридичних осіб (керівників, власників істотної участі), що передбачає Положення про порядок видачі юридичним особам ліцензії на здійснення операцій з готівкою та умови (вимоги) провадження ними діяльності зі здійснення операцій з готівкою, затверджене постановою НБУ від 24.12.2015 № 926 (у редакції постанови НБУ від 18.01.2024 № 10). Такі вимоги відповідатимуть тим, що встановили в Положенні про авторизацію надавачів фінансових послуг та умови здійснення ними діяльності з надання фінансових послуг, затвердженому постановою НБУ від 29.12.2023 № 199.

За інформацією НБУ