Мінфін затвердив нове Положення про здійснення фінансового моніторингу суб’єктами первинного фінансового моніторингу, державне регулювання і нагляд за діяльністю яких здійснює Держфінмоніторинг
Мінфін затвердив нове Положення про здійснення фінансового моніторингу суб’єктами первинного фінансового моніторингу, державне регулювання і нагляд за діяльністю яких здійснює Держфінмоніторинг. Йдеться про СПД — посередників в операціях купівлі-продажу нерухомого майна та їх відокремлені підрозділи.
Положення врегульовує:
- призначення працівника, відповідального за проведення фінмоніторингу;
- встановлення правил та програм проведення фінмоніторингу;
- здійснення ідентифікації, верифікації та вивчення клієнтів;
- виявлення фіноперацій, що підлягають фінмоніторингу та можуть бути пов’язані з фінансуванням тероризму;
- порядок проведення внутрішніх перевірок;
Чи покарають за воєнного стану за неподання звітності
- підготовку персоналу суб’єкта щодо виконання моніторингових функцій.
Для з’ясування факту віднесення операції до такої, що підлягає фінмоніторингу, здійснюється:
- аналіз правочину (належність сторін операції до юросіб/фізосіб, пов’язаних зі здійсненням терористичної діяльності або щодо яких застосовано міжнародні санкції; належність до осіб, що мають високий ризик; форма та спосіб розрахунку, предмет договору тощо);
- визначення суті та мети здійснення операції, у т. ч. шляхом отримання додаткових документів, відомостей та пояснень, що стосуються операції;
- перевірка відповідності фіноперацій, що проводяться клієнтом, наявній інформації про зміст його діяльності та фінансовий стан тощо.
Порада у веденні бізнесу може йти на вагу золота. Радитися доводиться з різних питань: юридичних, податкових, бухгалтерських, маркетингових, управлінських і не тільки. Як відкрити бізнес, як оптимізувати податки, як забезпечити збут товару, як документально все оформити. Без ефективного вирішення цих питань бізнес швидко може зійти нанівець. Про консалтингові послуги в Україні розповімо у консультації
Військовий збір в Україні — це платіж, який покликаний збільшувати фінансування ЗСУ через додаткові надходження до бюджету. Про розрахунок та утримання військового збору після прийняття Закону про підвищення податків № 4015, об’єкти оподаткування, платників збору, звітність та штрафи — в огляді
Липень — це місяць спеки, засмаги, бджіл, відпусток і безперервної роботи бухгалтера. Розрахувати зарплату, відпускні та лікарняні, скласти табель робочого часу допоможе виробничий календар на липень 2025, а сплатити податки — податковий календар на липень 2025. Вчасно подати податкову, фінансову та статистичну звітність — на поміч прийде бухгалтерський календар на липень 2025
Якщо суб’єкт господарювання у встановлений строк не подав обов’язкової звітності про використання РРО, КОРО та РК, це є підставою для фактичної перевірки платника. Тому, аби не потрапити в халепу, вам потрібно визначитися, чи маєте ви подавати звітність про використання КОРО та РК
За якою ставкою справляти туристичний збір 2025, чи подавати декларацію, якщо діяльність не проводилася, які документи підтверджують звільнення від сплати туристичного збору, чи може туристичний збір сплатити туроператор, як бути з туристичним збором платнику єдиного податку — в огляді
