Старі нові правила роботи з іноземною валютою

Із 04.03.2015 набрала чинності постанова НБУ «Про врегулювання ситуації на грошово-кредитному та валютному ринках України» від 03.03.2015 № 160 (далі — Постанова № 160), яка ще на три місяці буде регулювати проведення операцій з іноземною валютою. Усі норми Постанови № 160 можна умовно поділити на дві частини:

• перша частина — продовжує дію існуючих раніше обмежень Постанови НБУ «Про врегулювання ситуації на грошово-кредитному та валютному ринках України» від 01.12.2014 № 758 (далі — Постанова № 758);
• друга частина містить нові норми.

Розглянемо почергово норми Постанови № 160.

Старі обмеження Постанови № 758 ― знову в дії

Постанова № 160 визначає зміни, що їх вніс НБУ до роботи банків України та їх клієнтів на грошово-кредитному та валютному ринках та подовжує строк дії деяких обмежень за операціями з валютою, що їх запровадила Постанова № 758:

• за експортно-імпортними операціями, що вказані у статтях 1 та 2 Закону України «Про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті» від 23.09.1994 № 185/94-ВР граничний термін розрахунків не може перевищувати 90 календарних днів. Нагадаємо, цей граничний термін стосується повернення експортної виручки за відвантажений на експорт товар та здійснення імпортних поставок товарів за авансовими платежами;
• 75% надходжень в іноземній валюті на рахунки підприємств-екпортерів підлягають обов’язковому продажу на міжбанківському валютному ринку. Обов’язковий продаж здійснюється наступного робочого дня після дня зарахування таких надходжень на розподільчий рахунок. До того ж вимога обов’язкового продажу стосується надходжень у вільно конвертованих валютах, що віднесені до 1-ї групи Класифікатора іноземних валют і банківських металів та надходжень у російських рублях;
• заборонено дострокове погашення кредитів та позик в іноземній валюті, залучених у нерезидентів;
• продаж готівкової іноземної валюти та банківських металів здійснюється у сумі, що не перевищує еквівалент 3000 грн. одній особі за один робочий день у межах однієї банківської установи. Ця вимога не поширюється на операції з купівлі іноземної валюти фізичними особами з метою погашення власних кредитних зобов’язань. Водночас цільове використання придбаної фізичною особою валюти контролює банківська установа;
• видача готівкових коштів через каси банків та банкомати обмежується у межах до 150 000 грн. на добу на одного клієнта. Винятком із цього обмеження є виплата заробітної плати, витрат на відрядження, пенсій, стипендій та інших соціальних виплат;
• граничний розмір видачі (отримання) готівкових коштів в іноземній валюті або банківських металів із поточних та депозитних рахунків клієнта через каси та банкомати становить еквівалент 150 000 грн. на добу на одного клієнта. Таке обмеження стосується як видачі (отримання) готівки як у межах України, так і за кордоном. Водночас ця вимога не стосується видачі готівкової іноземної валюти для забезпечення витрат на відрядження працівників за кордон юрособами, фізособами — підприємцями та іноземними представництвами;
• переказ коштів за межі України за дорученням фізосіб здійснюється у сумі, що не перевищує 15 000 грн. без відкриття поточного рахунку в один операційний день без підтвердних документів. У разі здійснення платежів в іноземній валюті з відкриттям поточного рахунку та за наявності підтвердних документів граничний розмір платежів у іноземній валюті становить 150 000 грн. на місяць. Ці обмеження не стосуються оплати витрат на лікування, навчання, витрат, пов’язаних зі смертю громадян за кордоном, та в інших випадках, визначених у підпункті 4 пункту 6 Постанови № 160;
• банкам дозволено достроково повертати вклади в іноземній валюті у гривнях за курсом купівлі іноземної валюти уповноваженого банку на день проведення такої операції.

Нові заходи НБУ

Постанова № 160 вводить нові правила та обмеження на валютному ринку.

Підпункт 8 пункту 6 Постанови № 160 забороняє банкам видавати кредити клієнтам у гривнях, під забезпечення яких надаються майнові права або кошти в іноземній валюті.

Підпункт 14 пункту 6 Постанови № 160 забороняє уповноваженим банкам купувати іноземну валюту за дорученням клієнта-резидента (крім фізичної особи), якщо така особа має на поточних та депозитних рахунках у цьому та/або інших уповноважених банках іноземну валюту у сумі, що перевищує еквівалент 10 000 дол. США за офіційним курсом, установленим НБУ на дату подання заявки на купівлю валюти. Перерахування іноземної валюти юридичними особами, що мають на рахунках 10 000 дол. США та більше, здійснюється, передусім, за рахунок наявної іноземної валюти.

Обмежено продаж банківських металів за безготівкову національну валюту. Відтепер згідно з підпунктом 20 пункту 6 Постанови № 160 банківські метали за безготівкові кошти продаються клієнтам банку — юридичним та фізичним особам ― підприємцям загальною масою не більше 3,216 трійських унцій золота у межах однієї банківської установи на одного клієнта упродовж одного календарного тижня. Винятком є купівля банківських металів з метою погашення власних кредитних зобов’язань клієнта.

Доповнено перелік документів, що подаються до уповноважених банків при купівлі іноземної валюти.

У разі подання клієнтами банку заявки на купівлю іноземної валюти у сумі, що дорівнює або перевищує 50 000 дол. США, така купівля здійснюється після узгодження з НБУ. Для узгодження разом з документами, що підтверджують потребу платежу (договори, документи, що підтверджують поставку товарів, тощо), до НБУ додатково подають документи, наведені у підпункті 15 пункту 6 Постанови № 160, а саме:

• за імпортними операціями — довідка ДФС про відсутність заборгованості з податків, зборів та платежів, а також акт цінової експертизи (погодження), у випадках, передбачених постановою НБУ «Про переказування коштів у національній та іноземній валюті на користь нерезидентів за деякими операціями» від 30.12.2003 № 597;
• за операціями з купівлі та/або перерахування за кордон іноземним інвесторам іноземної валюти, отриманої від продажу боргових цінних паперів на фондовій біржі (крім державних облігацій України), — підтвердження Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку щодо відсутності ознак фіктивності здійснення цієї операції;
• за операціями з купівлі та/або перерахування за кордон коштів в іноземній валюті, отриманих від продажу іноземним інвестором на фондовій біржі державних облігацій України, — документальне підтвердження, яке свідчить про те, що купівля цих цінних паперів здійснювалася винятково за рахунок коштів, отриманих іноземним інвестором від продажу іноземної валюти за гривні, або коштів, отриманих іноземним інвестором за операціями з продажу державних облігацій України, виплати за ними доходу та їх погашення (копії відповідних договорів, довідок або виписок уповноважених банків, депозитарних установ тощо).

Підпункт 18 пункту 6 Постанови № 160 забороняє уповноваженим банкам перераховувати з інвестиційного рахунку клієнта гривневі кошти з метою купівлі іноземним інвестором державних облігації України.

Постанова № 160 діє із 04.03.2015 до 03.06.2015 включно.