Підписуйтесь на телеграм-канал «Головбух. Новини»! Тут про зміни без спамуСкачати Алгоритм заповнення декларації з ПДВ
НБУ під час нагляду за банками і небанківськими фінансовими установами встановлює факти проведення фінансових операцій, що пов’язані з відносинами у сфері страхування, які можуть містити ризики використання послуг банку для легалізації (відмивання) доходів. При цьому окремі операції проводили з використанням загублених, викрадених, підроблених документів, а їх характер або наслідки свідчили про те, що їх проводили з метою виведення капіталів, легалізації кримінальних доходів, уникнення оподаткування тощо.
Тому НБУ рекомендує банкам аналізувати фінансові операції, учасником яких є суб’єкт ринку страхових послуг. Перелік індикаторів, що можуть свідчити про залучення (використання) банку у схемі(ах) легалізації (відмивання) кримінальних доходів із використанням суб’єкта ринку фінансових послуг, наведено у додатку до листа.
