Скачати Алгоритм заповнення декларації з ПДВ
НБУ під час нагляду за банками і небанківськими фінансовими установами встановлює факти проведення фінансових операцій, що пов’язані з відносинами у сфері страхування, які можуть містити ризики використання послуг банку для легалізації (відмивання) доходів. При цьому окремі операції проводили з використанням загублених, викрадених, підроблених документів, а їх характер або наслідки свідчили про те, що їх проводили з метою виведення капіталів, легалізації кримінальних доходів, уникнення оподаткування тощо.
Тому НБУ рекомендує банкам аналізувати фінансові операції, учасником яких є суб’єкт ринку страхових послуг. Перелік індикаторів, що можуть свідчити про залучення (використання) банку у схемі(ах) легалізації (відмивання) кримінальних доходів із використанням суб’єкта ринку фінансових послуг, наведено у додатку до листа.
Чи покарають за воєнного стану за неподання звітності
ТОП-публікації Експертус Головбух
Коли індексацію знаходять із запізненням, у бухгалтерів з’являється два головні запитання: як правильно показати донараховані суми в Об’єднаній звітності та чи загрожують підприємству санкції за несвоєчасне нарахування і сплату податків. Розбираємося
Отримуєте на свою картку переказ коштів від друга? Податкова може надіслати «лист щастя», а банк — запросити інформацію щодо джерела походження коштів і мети переказу. Розберемо, які платежі між картами фізосіб підлягають оподаткуванню та що зробити, щоб мінімізувати ризик їх оподаткування. Розповімо також про обмеження у платежах з картки на картку для фізосіб і фінмоніторинг
КНП розпочинають процес перетворення на КНТ. Які документи бухгалтерії потребуватимуть змін — пояснимо
Кінець року завжди схожий на марафон: закриття операцій, інвентаризації, річні проведення. Та є одна річ, яку відкладати — собі дорожче. Це бюджетування. Поділимося, що врахувати, щоб не почати новий рік навмання й не бігати потім з «пожежами» по всіх підрозділах
Щоб вдало завершити рік бухгалтеру варто пам’ятати про вчасну подачу звітності та планування часу. І помічником у цьому йому стане виробничий календар на грудень 2025 та податковий календар на грудень 2025
