ФІНМОНІТОРИНГ: ЯК УБЕРЕГТИСЯ ⏩
Проєкт Закону від 25.05.2021 № 5559
На сьогодні фінансовий моніторинг не поширюється на переказ на суму 4999 грн, а переказ на одну гривню більше, тобто на суму 5000 грн уже підлягає заходам фінансового моніторингу, передбаченим статтею 14 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» від 06.12.2019 № 361-IX (далі — Закон № 361).
Це призводить до незручностей:
- для користувачів платіжними терміналами самообслуговування, які не мають точної суми у розмірі 4999 грн та відповідно позбавлені можливості здійснити грошовий переказ;
- для банків та фінансових установ, що змушені передбачати нові сервіси програмного обслуговування для переказу здачі в розмірі 1 грн, щоб були дотримані вимоги фінмоніторингу.
У зв’язку з цим депутати пропонують внести зміни до до пункту 8 частини 18 статті 14 Закону № 361, якими передбачити застосування заходів фінансового моніторингу у випадку переказу коштів готівкою в межах України у сумі, що не перевищує 5000 грн.
У статті знайдете бланк акта приймання-передачі основних засобів 2026 року та зразок його заповнення з поясненнями
Собівартість — це один з ключових економічних показників будь-якого підприємства. У процесі її розрахунку можуть брати участь не тільки бухгалтер, але й економіст. Якими правилами слід керуватися при розрахунку собівартості продукції, якою вона буває та як її правильно показати в обліку формування собівартості, методи й способи калькулювання, документальне оформлення калькулювання — питання цього огляду
Що таке міжнародний стандарт банківського рахунку IBAN, який використовується в Україні, навіщо він був введений, що повинен знати бухгалтер про систему IBAN – це все розбираємо у статті
Що слід знати про фінансовий моніторинг при здійсненні своїх платежів, що таке порогові та підозрілі операції, як бути у ситуації відмови банку у проведенні платежу з вимогою довести законність коштів? Які обмеження на перекази між картками фізосіб? Яку інформацію про клієнта бухгалтери-підприємці та аудитори мають передавати до Держфінмоніторингу? Кінцеві бенефіціари — хто це та що буде, якщо про них не повідомити. Ці та пов’язані питання — в огляді експерта
Дисконтування з’явилося у практиці бухгалтерів порівняно недавно — після змін у НП(С)БО. Що це таке, як визначити ставку дисконту, як впливає на податки та як обліковувати — зібрали пояснення й приклади. Також розповідаємо, коли дисконтування не потрібне
