⚡️ Фінмоніторинг: хто повідомляє про підозрілі операції
Наказ Мінфіну від 28.04.2021 № 240
Постанова ПФУ від 28.04.2021 № 16-1
Мінфін разом з ПФУ затвердили:
- Порядок надання інформації з реєстру застрахованих осіб Державного реєстру загальнообов'язкового державного соціального страхування Пенсійним фондом України на запит Державної служби фінансового моніторингу України.
Так, ПФУ надаватиме Держфінмоніторингу інформацію з Реєстру застрахованих осіб про джерело надходження відомостей до Реєстру:
- найменування юридичної особи та код за ЄДРПОУ/прізвище, ім'я та по батькові (за наявності);
- реєстраційний номер облікової картки платника податків страхувальника;
- період звітування;
- розмірзаробітної плати(доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації), на яку нараховано і з якої сплачено страхові внески;
- ознаку сплати ЄСВ.
Юридичні особи мають надати оновлену інформацію про кінцевих бенефіціарних власників і структуру власності. З’ясуємо, коли і в якій формі це потрібно зробити.
Процедура та способи отримання від ДПС довідки про відсутність заборгованості з податків, зборів, платежів. Зразок заповнення заяви про надання довідки про відсутність заборгованості. Строки видачі довідки про відсутність податкової заборгованості. Алгоритм отримання довідки в електронній формі з QR-кодом
Що слід знати про фінансовий моніторинг при здійсненні своїх платежів, що таке порогові та підозрілі операції, як бути у ситуації відмови банку у проведенні платежу з вимогою довести законність коштів? Які обмеження на перекази між картками фізосіб? Яку інформацію про клієнта бухгалтери-підприємці та аудитори мають передавати до Держфінмоніторингу? Кінцеві бенефіціари — хто це та що буде, якщо про них не повідомити. Ці та пов’язані питання — в огляді експерта
У статті розповімо про оплату праці за умов неповного робочого часу, а також про неповний робочий час: порядок введення і оформлення
Податкова знижка 2026 допоможе повернути частину ПДФО. Ви можете врахувати витрати на навчання, іпотеку чи страхування життя. Розповідаємо, хто має право на знижку, які документи подати та як відобразити податкову знижку у декларації
Фінансова звітність — бухгалтерська звітність, яку зобов’язані подавати всі юрособи, які ведуть облік за національними або міжнародними стандартами обліку та звітності. У консультації експерт підкаже, які моменти врахувати бухгалтеру, щоб скласти і подати фінансову звітність без помилок
