Як підприємці потрапляють до плану перевірок контролерів

1208
Теми:
Податкові новини Перевірки ... всі

Фінмоніторинг: як стати на облік і повідомляти про фінансові операції ⏩

У компетенції органів державного нагляду (контролю) — до 1 грудня поточного року визначити, кого та як часто вони будуть перевіряти наступного року. Періодичність перевірок залежатиме від того, як високо контролюючі органи оцінили ступінь ризику від провадження вами господарської діяльності.

Державний нагляд (контроль)

Щоб отримати офіційні консультації щодо підстав, за яких було віднесено до одного із ступеня ризику та включено до річного плану перевірок, необхідно звертатися безпосередньо до органу державного нагляду (контролю).

Консультації органів державного нагляду (контролю) можуть бути:

  • загальними - стосуватися невизначеного кола суб’єктів господарювання. Їх оприлюднюють в офіційному виданні та на офіційному веб-сайті органу державного нагляду (контролю);
  • індивідуальними - стосуватися конкретного суб’єкта господарювання. Їх надають (надсилають) суб’єктам господарювання протягом 15 к. дн. після отримання запиту.

Госпсуб’єкт:

  • може посилатися на загальні та адресовані йому індивідуальні консультації органів державного нагляду (контролю) під час доведення правомірності своєї поведінки у відносинах із цими органами, іншими органами державної влади, органами місцевого самоврядування, а також під час судового розгляду;
  • не може бути притягнутий до відповідальності, якщо він діяв відповідно до консультації органу державного нагляду (контролю), зокрема на підставі того, що індивідуальна або загальна консультація, у тому числі податкова, була змінена або скасована.

За інформацією ДРС


безплатний вебінар для бухгалтера

Статті за темою

Усі статті за темою

Заперечення на акт перевірки: подання та розгляд

Перевірка ДПС пройшла, ви отримали акт перевірки, але не погоджуєтеся з його положеннями. Окрім проведення адміністративного або судового оскарження рішень ДПС є ще один механізм — це подання заперечення на акт перевірки. Сьогодні в консультації про заперечення на акт перевірки, строки подання заперечення на акт перевірки та розгляд заперечення на акт перевірки
64312

Фактична перевірка

Про фактичну перевірку податківці не попереджають. Розповімо, як зустріти неочікуваних візитерів, як діяти, коли вони проводять контрольну розрахункову операцію, фото- чи відеозйомку, та які порушення виявляють найчастіше
15132

План-графік податкових перевірок на 2024 рік

Станом на 30.08.2024 ДПС оприлюднила оновлений план-графік податкових перевірок 2024. Змін зазнали розділи І та ІІ плану-гграфіку. У статті скачаєте актуальний план-графік податкових перевірок 2024
164621

Фінансовий моніторинг у 2024 році

Що слід знати про фінансовий моніторинг при здійсненні своїх платежів, що таке порогові та підозрілі операції, як бути у ситуації відмови банку у проведенні платежу з вимогою довести законність коштів? Яку інформацію про клієнта бухгалтери-підприємці та аудитори мають передавати до Держфінмоніторингу? Кінцеві бенефіціари – хто це та що буде, якщо про них не повідомити. Ці та пов’язані питання – в огляді експерта
71838

Податкові перевірки: як підготуватися

Належна підготовка до податкової перевірки — запорука успіху бухгалтера. У консультації розповімо не лише про те, як підготуватися, а й про найголовніші правила поведінки під час податкової перевірки
6035

Гарячі запитання

Усі питання і відповіді