Кінцевий бенефіціарний власник: хто та як розкриває інформацію ↪️
Нацбанк у межах безвиїзного нагляду уповноважуватиме службовця (службовців) НБУ здійснювати нагляд за діяльністю банку. Таким чином наглядові процедури привели у відповідність до Закону України від 30.06.2021 № 1587-IX (постанова НБУ від 06.10.2021 № 102). Запроваджені зміни стосуються:
- порядку здійснення нагляду за діяльністю банку уповноваженим службовцем;
- його повноважень та прав;
- порядку повідомлення банку про уповноваження службовця на здійснення нагляду за діяльністю банку;
- зобов’язання уповноваженого службовця щодо забезпечення конфіденційності інформації про банк та його клієнтів;
- вимог до створення умов для роботи уповноваженого службовця в приміщенні банку, надання уповноваженому службовцеві інформації, документів, письмових пояснень щодо діяльності банку.
Водночас виключили норми щодо запровадження особливого режиму контролю за діяльністю банку та призначення куратора.
За інформацією НБУ
Коментар експерта допоможе з’ясувати і попередити можливі ризики через те, що платник ПДВ не розблокує податкову накладну. Адже він зобов’язаний не лише сплачувати ПДВ і звітувати про нього, а й складати податкові накладні та реєструвати їх у ЄРПН. За порушення цього обов’язку є відповідальність
Про фактичну перевірку ДПС не попереджає заздалегідь. Тож важливо знати, коли податківці мають право її провести та які документи повинні пред’явити. Пояснимо підстави і строки фактичної перевірки у 2026 році, що перевіряють інспектори та як діяти під час перевірки
Належна підготовка до податкової перевірки — запорука успіху бухгалтера. У консультації розповімо не лише про те, як підготуватися, а й про найголовніші правила поведінки під час податкової перевірки
Як складати акт звірки взаєморозрахунків із контрагентом, яке призначення та правовий статус акта звірки взаєморозрахунків — у консультації
У період воєнного стану інспектори Держпраці можуть завітати для перевірки лише в особливій ситуації. Підстави для такого раптового візиту обмежені, як і питання для перевірки. Експерт нагадує випадки, коли Держпраці може провести позапланову перевірку, і розміри трудових штрафів у 2026 році
