Роз’яснено питання практичного застосування окремих вимог порядку проведення валютно-обмінних операцій. Зокрема, Нацбанк наголошує, що банк/фінустанова має право здійснювати продаж готівкової іноземної валюти лише фізичним особам-резидентам. Тому валютно-обмінні операції здійснюються на підставі документів, що дають можливість з’ясувати резидентність фізособи. Незалежно від суми операції касовий працівник за допомогою ксерокса робить копію першої та другої сторінки паспорта громадянина України. Зазначені сторінки засвідчуються відбитком штампа каси банку/фінустанови та разом з квитанцією про здійснення валютно-обмінної операції підшиваються в документах дня банку/фінустанови. Відбиток штампа проставляється таким чином, щоб його центральна частина розміщувалася на фотографії фізособи.
Під час купівлі у фізичної особи залишку іноземної валюти меншого, ніж номінальна вартість мінімальної банкноти, що перебуває в обігу, копіювання документів, на підставі яких здійснена ідентифікація фізичної особи, не здійснюється.
Штрафи за несвоєчасне подання чи неподання звітності
Резидентність фізособи не зазначається у квитанції, але вона може бути доповнена необхідною кількістю рядків для заповнення ідентифікаційних даних фізособи.
Якщо сума валютно-обмінної операції більша 50 000 грн., але не перевищує 150 000 грн., копія реєстраційного номера облікової картки платника податків не знімається та в документах дня не зберігається.
