НБУ постановою від 16.03.2023 № 26 установив вимоги про розкриття банками інформації щодо зв’язків клієнтів із державою, що здійснює збройну агресію проти України
Постанова НБУ від 16.03.2023 № 26
Нацбанк зобов’язав банки під час своєї діяльності виявляти та документувати інформацію про зв’язки клієнтів та їх контрагентів із державою, що здійснює збройну агресію проти України. Визначив категорії клієнтів, стосовно яких банк зобов’язаний виявляти та документувати таку інформацію, та обсяг відповідної інформації за кожною категорією. Для отримання відомостей про виявлені банком зв’язки клієнтів та їх контрагентів із державою-агресором НБУ подає до банку окремий запит.
Збір та документування зазначеної інформації сприятиме:
- підвищенню прозорості щодо клієнтів банків, які мають зв’язки із рф;
- виявленню прихованої присутності держави — агресора на українському ринку.
Постанова набрала чинності з 18.03.2023.
Скачайте зразок листа про розірвання договору
Видача коштів фізичній особі призводить до появи дебіторської заборгованості та супроводжується дотриманням правил звітування по таким коштам. Як документально оформити видачу, подальший облік таких коштів, коли необхідно оподаткувати підзвітні кошти? Дамо відповідь на всі ці питання в цьому огляді
Торгівля через інтернет економить витрати продавців на збут товарів та час покупців на шопінг. Тож не дивина, що все більше суб’єктів господарювання відкриває інтернет-магазини
У статті знайдете бланк акта приймання-передачі основних засобів 2026 року та зразок його заповнення з поясненнями
Працівник придбав ТМЦ за свої кошти, приніс чек в бухгалтерію, а потім ще раз, і ще… А потім зняв з корпоративної картки гроші на погашення заборгованості підприємства. Чи можна так, приклад заповнення авансового звіту та бухгалтерські проведення — у даній консультації
