Згідно з пунктом 2 розділу II Закону України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо визначення кінцевих вигодоодержувачів юридичних осіб та публічних діячів» від 14.10.2014 № 1701 (далі — Закон № 1701) юридичні особи, зареєстровані до набрання чинності цим Законом, повинні надати держреєстратору відомості про свого кінцевого вигодоодержувача протягом 6 місяців з дня набрання чинності Законом. Граничний строк надання відомостей — 25.05.2015. Для надання цієї інформації потрібно заповнити реєстраційну картку «Форма 4».
Проте минулого тижня Верховна Рада прийняла Закон «Про внесення змін до деяких законів України відносно відомостей про кінцевого бенефіціарного власника (контролера) юридичної особи» (законопроект за № 2896). Відповідно до нього, на 4 місяці продовжуються строки надання юридичними особами, які були зареєстровані до 25 листопада 2014 року, відомостей про кінцевих бенефіціарних власників (контролерів). Це має забезпечити можливість своєчасного виконання вимог Закону № 1701 всіма зареєстрованими юридичними особами.
Штрафи за несвоєчасне подання чи неподання звітності
Також від обов’язку надання відомостей про кінцевих бенефіціарних власників (контролерів) звільнено релігійні організації, державні та комунальні підприємства та юридичні особи, учасниками яких є винятково фізичні особи, якщо кінцеві бенефіціарні власники таких юридичних осіб збігаються з їх учасниками.
Для набуття чинності цей Закон потребує підписання Президентом України та оприлюднення в установленому порядку.
