Відповідно до Прикінцевих та Перехідних положень Закону України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо визначення кінцевих вигодоодержувачів юридичних осіб та публічних діячів» від 14.10.2014 № 1701-VII, до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб — підприємців вимагається вносити інформацію про:
- кінцевого вигодоодержувача юридичної особи;
Штрафи за несвоєчасне подання чи неподання звітності
- кінцевого вигодоодержувача її засновника, якщо засновник — юридична особа;
- структуру власності засновників — юридичних осіб, яка дає можливість встановити фізичних осіб — власників істотної участі цих юридичних осіб.
Відповідні відомості мають бути вказані під час подання держреєстратору реєстраційних карток.
Юридичні особи, зареєстровані до набрання чинності цього Закону 25 листопада 2014 року, подають державному реєстратору відомості упродовж 6 місяців.
Тобто до 26 травня 2015 року необхідно актуалізувати інформацію в Єдиному держаному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб — підприємців шляхом подачі державному реєстратору необхідної інформації щодо кінцевих вигодоодержувачів, якщо засновниками юридичної особи є як фізичні, так і юридичні особи.
Відповідну форму 4 можна надіслати й поштою. Згідно з частиною другою статті 8 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб — підприємців» від 15.05.2003 № 755 реєстраційна картка заповнюється машинодруком або від руки друкованими літерами. Якщо документи надсилаються державному реєстратору поштовим відправленням, справжність підпису заявника на реєстраційній картці (заяві, повідомленні) повинна бути нотаріально засвідчена.
Підприємства, крім державних та комунальних, зобов’язані встановлювати свого кінцевого бенефіціарного власника (контролера), регулярно оновлювати і зберігати інформацію про нього та надавати її державному реєстратору у випадках та в обсязі, передбачених законом. Водночас така інформація не включається до реєстраційної картки для проведення держреєстрації політичних партій, творчих спілок та їх територіальних осередків, адвокатських об’єднань, торгово-промислових палат, державних органів, органів місцевого самоврядування та їх асоціацій.
Нагадаємо, що неподання юридичною особою державному реєстратору інформації про вигодоодержувача (вигодоодержувачів) тягне за собою накладення на керівника юридичної особи або особу, уповноважену діяти від її імені, штрафу від 300 до 500 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.
