Наказ Мінюсту від 13.09.2023 № 3258/5
Порядок визначає процедуру притягнення юрособи, юрособи-резидента/фізособи-резидента, яка є засновником (учасником) юрособи та/або здійснює вирішальний вплив на її діяльність, до відповідальності та накладення штрафів за порушення у сфері держреєстрації юросіб, встановлених абзацами 2 — 4 частини 4 статті 35 Закону «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб — підприємців та громадських формувань» від 15.05.2003 № 755-IV.
Так, внесення особами, уповноваженими на вчинення дій, спрямованих на держреєстрацію створення юрособи або зміну учасників юрособи, до документів, що подають для такої держреєстрації, завідомо неправдивих відомостей про кінцевого бенефіціарного власника (далі — КБВ) юрособи або про його відсутність тягнуть за собою накладення штрафу на таку юрособу у розмірі від 1 000 до 20 000 нмдг (від 17 до 340 тис. грн).
Неподання або несвоєчасне подання особами, уповноваженими діяти від імені юрособи, держреєстратору інформації про КБВ юрособи або про його відсутність тягне за собою накладення штрафу на таку юрособу в розмірі від 1 000 до 20 000 нмдг.
Ненадання юрособами-резидентами, які є засновниками (учасниками) юросіб, та фізособами-резидентами, які є засновниками (учасниками) юросіб та/або здійснюють вирішальний вплив на їхню діяльність, на запит юросіб інформації, необхідної для подання юрособою для внесення або актуалізації в ЄДР інформації про КБВ та структуру власності юрособи, тягнуть за собою накладення штрафу на таку юридичну або фізичну особу — резидента в розмірі від від 1 000 до 20 000 нмдг.
Штраф за порушення може бути накладено упродовж одного року з дня виявлення порушення, але не пізніше трьох років з дня його вчинення.
У разі вчинення особою двох або більше порушень складають протокол щодо кожного порушення окремо.
Протокол не пізніше трьох робочих днів з дня його складення надсилають особі, щодо якої склали протокол, або її представнику в один з таких способів:
- вручення під розписку;
- через систему електронної взаємодії органів виконавчої влади;
- на адресу електронної пошти, яка є в ЄДР або підтверджується іншими доказами;
- рекомендованим поштовим відправленням з повідомленням про вручення за місцезнаходженням (місцем проживання/перебування) відповідної особи.
Особа, щодо якої винесли постанову про накладення штрафу, сплачує штраф упродовж 10-ти календарних днів з дня її прийняття.
У триденний строк з дня такої сплати копію документа, що підтверджує сплату штрафу, надають (надсилають) Мінюсту.
Притягнення особи до відповідальності не звільняє її від обов'язку подання до ЄДР достовірної інформації про КБВ юрособи або про його відсутність та структуру власності.
Наказ набере чинності з дня, наступного за днем його офіційного опублікування. Станом на 18.09.2023 документ не публікували.
16 березня 2026 року Президент підписав Закон № 4791-ІХ. Відтепер законно підписувати первинку про надання послуг лише з боку Виконавця (Орендодавця) в господарській операції, а відсутність підпису Замовника (Орендаря) не є порушенням. Але це застосовується лише у певних випадках і є ситуації, коли так оформлювати акти неправомірно
