Національна сертифікація бухгалтерів — 2025
Наказ Мінюсту від 18.03.2024 № 727/5
Нагадуємо, що з 01.04.2024 мав би запрацювати Порядок повідомлення держателя Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб — підприємців та громадських формувань про виявлення розбіжностей між отриманими суб'єктом первинного фінансового моніторингу в результаті здійснення належної перевірки та розміщеними в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб — підприємців та громадських формувань відомостями про кінцевих бенефіціарних власників (КБВ) та/або структуру власності юридичної особи, що затвердив Мін’юст наказом від 12.07.2023 № 2542/5; далі — наказ № № 2542/5.
21.03.2024 в «Офіційному віснику України» № 27 опублікували новий наказ Мінюсту «Про внесення змін до наказу Міністерства юстиції України від 12 липня 2023 року N 2542/5» від 18.03.2024 № 727/5 (далі — наказ № 727/5), яким укотре відтерміновують початок набрання чинності наказу № 2542/5.
Зазначимо, що це вже втретє Мінюст переносить строки притягнення до відповідальності про недостовірні дані про КБВ:
- наказом від 27.09.2023 № 3445/5 —з 01.10.2023 на 01.12.2023;
- наказом від 29.11.2023 № 4101/5 — з 01.12.2024 до 01.04.2024;
- і ось зараз наказом № 727/5 — з 01.04.2024 на 01.09.2024.
