Затверджено Критерії оцінювання рівня ризику суб’єктів первинного фінансового моніторингу, державне регулювання і нагляд за діяльністю яких здійснює Мінінфраструктури
Затверджено Критерії оцінювання рівня ризику суб’єктів первинного фінансового моніторингу, державне регулювання і нагляд за діяльністю яких здійснює Мінінфраструктури, а саме — операторів поштового зв’язку в частині здійснення ними переказу коштів (далі — суб’єкти).
Ці Критерії розроблені з метою запобігання відмиванню кримінальних доходів, фінансуванню тероризму та розповсюдження зброї масового знищення, а також для формування планів перевірок відповідних суб’єктів залежно від строку здійснення господарської діяльності та наявності фактів порушень законодавства у зазначеній сфері.
За результатами оцінювання суб’єкти можуть належати до низького, середнього або високого рівня ризику.
До низького рівня ризику належать суб’єкти, які:
- провадять госпдіяльність понад п’ять років;
- протягом останніх трьох років не вчиняли правопорушень у сфері запобігання та протидії відмиванню доходів та фінансуванню тероризму.
До високого рівня ризику віднесено суб’єктів, що:
- здійснюють госпдіяльність до двох років;
- протягом останніх трьох років допустили порушення з відмивання доходів, фінансування тероризму і розповсюдження зброї масового знищення.
Усі інші поштові оператори є суб’єктами із середнім рівнем ризику.
При цьому перевірятимуть не частіше одного разу на:
- три роки — суб’єктів низького рівня ризику;
- два роки — суб’єктів із середнім рівнем ризику;
- рік — суб’єктів високого рівня ризику.
Розглянемо додаткові відпустки особам з інвалідністю та учасникам бойових дій та розберемо, чим вони відрізняються від звичайних щорічних додаткових відпусток, питання оплати та документального оформлення таких відпусток. Огляд буде цікавий усім, у кого працюють учасники бойових дій, учасники війни, учасники АТО та працівники, які мають інвалідність (не обов’язково внаслідок військових дій)
Проходження працівниками обстеження військово-лікарської комісії за викликом ТЦК або медогляд військовозобов’язаних. Документи, що засвідчують проходження ВЛК, якщо медогляд у ВЛК триває один день, понад один день або тиждень. Позначки в Табелі обліку робочого часу за дні проходження ВЛК. Збереження середнього заробітку на час проходження ВЛК. Приклади дій роботодавця у шести нетипових ситуаціях
Які вимоги до одиниць виміру у первинних документах, які одиниці виміру для послуг використовувати у податковій накладній, що таке кількісні і вартісні вимірники, коли щодо послуг використовуються одиниці виміру «грн» і «послуга», як виправити помилку в одиниці виміру — відповіді ці та інші пов’язані питання знайдете у консультації
Держстат оприлюднив індекс інфляції за квітень 2026. У статті знайдете актуальний індекс інфляції та індекс споживчих цін 2026 у таблицях
Тримайте роз’яснення, як податківці формують план-графік перевірок на 2026 рік і які показники діяльності підприємства можуть «зіграти» проти нього
