Діють зміни у Порядку перевірки КБВ та структури власності: нові строки, вимоги і підстави для зупинення

Блок під заголовком новини 1 Підписуйтесь на Telegram-канал Головбух. Новини! Тут про зміни без спаму

Автор
експерт з обліку та оподаткування, Київ
Змінами, зокрема визначили, що держреєстратор повторно надсилатиме юрособі вимогу через місяць після повернення листа; поновлюватиме перевірку у разі неотримання відповіді на додаткову вимогу упродовж 10 робочих днів з дня її відправлення; формуватиме лист-повідомлення за результатами перевірки КБВ і структури власності

Діють зміни у Порядку перевірки КБВ та структури власності: нові строки, вимоги і підстави для зупинення

Мінюст наказом від 30.04.2025 № 1173/5 затвердив зміни до Порядку проведення перевірки інформації, наданої юридичною особою у поясненні та документах для підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника та/або структуру власності юридичної особи (далі — Порядок).

Серед основних змін:

  • у разі повернення до держреєстратора рекомендованого листа з відміткою про відсутність юрособи за адресою або закінченням встановленого строку зберігання поштового відправлення держреєстратор через місяць з дня надсилання першої вимоги до юрособи про надання пояснень (далі - вимога) повторно надсилає вимогу відповідно до Порядку надання юридичною особою пояснень та/або документів для підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника та/або структуру власності юридичної особи, а також порядку їх розгляду;
  • у разі неотримання відповіді на додаткову вимогу протягом 10 робочих днів з дня її відправлення проведення перевірки поновлюється;
  • за результатами проведеної перевірки інформації про КБВ та/або структуру власності державний реєстратор формує лист — повідомлення держреєстратора за результатами проведеної перевірки інформації про КБВ та/або структуру власності (далі — лист-повідомлення) за формою згідно з додатком до Порядку.

Лист-повідомлення разом з доданими до нього документами у день закінчення перевірки надсилають до Мінюсту;

  • перевірку не розпочинають, а розпочату перевірку припиняють у разі встановлення факту внесення до ЄДР змін до відомостей про КБВ та/або структуру власності юрособи, що має наслідком виправлення юрособою неактуальної інформації про КБВ та/або структуру власності чи зміну КБВ та/або структури власності, про що держреєстратор надсилає лист-повідомлення Мінюсту;
  • лист Мінюсту з вказівкою не надсилається, а надіслана вказівка не виконується у разі:
    • встановлення факту внесення до ЄДР змін до відомостей про КБВ та/або структуру власності юрособи, що має наслідком виправлення юрособою неактуальної інформації про КБВ та/або структуру власності чи зміну КБВ та/або структури власності та відсутність відмітки про недостовірність у зв'язку із зміною таких відомостей;
    • застосування щодо КБВ санкції у вигляді блокування активів відповідно до Закону України «Про санкції» від 14.08.2014 № 1644-VII;
    • наявності в ЄДР відомостей про судове рішення щодо заборони проведення реєстраційної дії, крім виконання вказівки, наданої відповідно до підпункту 1 пункту 14 цього Порядку.

Про підстави невиконання вказівки держреєстратор невідкладно інформує Мінюст відповідним листом.

Наказ набирає чинності за 10 днів з дня опублікування. Його вже опублікували в «Офіційному віснику України» від 03.06.2025 № 42. Тож документ буде чинний з 13.06.2025.

За інформацією Південного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Одеса)


Статичний блок для новин

Статті за темою

Усі статті за темою

Інвентаризація 2025: порядок проведення, строки та оформлення результатів

Інвентаризація на підприємстві: чому вона важлива, як правильно підготуватися, хто відповідає за її проведення. Розглядаємо особливості річної інвентаризації, строки та процедуру, а також як скласти наказ
228861

Пільги для мобілізованих ФОПів: що передбачають податкові новації

Мобілізованих ФОПів в автоматичному режимі звільнятимуть від податків і звітності — без зайвої бюрократії. З’ясуймо, як працюють нові норми, кого вони стосуються і що потрібно знати, аби скористатися пільгами
63

Що подарувати бухгалтеру на професійне свято — добірка ідей

До Дня бухгалтера залишилося кілька днів, святкуємо 16 липня 2025 року. Тож саме час обрати подарунок. Ми зібрали 10 ідей, які порадують бухгалтера змістом, а вас — бюджетом. У добірці — корисні навчання, антистреси, слова подяки та навіть трішки гумору
60

Виплата дивідендів фізособам і юрособам: податки та облік

Розбираємо бухгалтерський облік нарахування та виплати дивідендів, їхнє оподаткування. Виплату дивідендів юрособам і фізособам, резидентам і нерезидентам, обліку у емітента й отримувача. Також висвітлюємо облік реінвестиції дивідендів
94100

Гарячі запитання

Усі питання і відповіді