Діють зміни у Порядку перевірки КБВ та структури власності: нові строки, вимоги і підстави для зупинення

Блок під заголовком новини 1 Підписуйтесь на Telegram-канал Головбух. Новини! Тут про зміни без спаму

Автор
експерт з обліку та оподаткування, Київ
Змінами, зокрема визначили, що держреєстратор повторно надсилатиме юрособі вимогу через місяць після повернення листа; поновлюватиме перевірку у разі неотримання відповіді на додаткову вимогу упродовж 10 робочих днів з дня її відправлення; формуватиме лист-повідомлення за результатами перевірки КБВ і структури власності

Діють зміни у Порядку перевірки КБВ та структури власності: нові строки, вимоги і підстави для зупинення

Мінюст наказом від 30.04.2025 № 1173/5 затвердив зміни до Порядку проведення перевірки інформації, наданої юридичною особою у поясненні та документах для підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника та/або структуру власності юридичної особи (далі — Порядок).

Серед основних змін:

  • у разі повернення до держреєстратора рекомендованого листа з відміткою про відсутність юрособи за адресою або закінченням встановленого строку зберігання поштового відправлення держреєстратор через місяць з дня надсилання першої вимоги до юрособи про надання пояснень (далі - вимога) повторно надсилає вимогу відповідно до Порядку надання юридичною особою пояснень та/або документів для підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника та/або структуру власності юридичної особи, а також порядку їх розгляду;
  • у разі неотримання відповіді на додаткову вимогу протягом 10 робочих днів з дня її відправлення проведення перевірки поновлюється;
  • за результатами проведеної перевірки інформації про КБВ та/або структуру власності державний реєстратор формує лист — повідомлення держреєстратора за результатами проведеної перевірки інформації про КБВ та/або структуру власності (далі — лист-повідомлення) за формою згідно з додатком до Порядку.

Лист-повідомлення разом з доданими до нього документами у день закінчення перевірки надсилають до Мінюсту;

  • перевірку не розпочинають, а розпочату перевірку припиняють у разі встановлення факту внесення до ЄДР змін до відомостей про КБВ та/або структуру власності юрособи, що має наслідком виправлення юрособою неактуальної інформації про КБВ та/або структуру власності чи зміну КБВ та/або структури власності, про що держреєстратор надсилає лист-повідомлення Мінюсту;
  • лист Мінюсту з вказівкою не надсилається, а надіслана вказівка не виконується у разі:
    • встановлення факту внесення до ЄДР змін до відомостей про КБВ та/або структуру власності юрособи, що має наслідком виправлення юрособою неактуальної інформації про КБВ та/або структуру власності чи зміну КБВ та/або структури власності та відсутність відмітки про недостовірність у зв'язку із зміною таких відомостей;
    • застосування щодо КБВ санкції у вигляді блокування активів відповідно до Закону України «Про санкції» від 14.08.2014 № 1644-VII;
    • наявності в ЄДР відомостей про судове рішення щодо заборони проведення реєстраційної дії, крім виконання вказівки, наданої відповідно до підпункту 1 пункту 14 цього Порядку.

Про підстави невиконання вказівки держреєстратор невідкладно інформує Мінюст відповідним листом.

Наказ набирає чинності за 10 днів з дня опублікування. Його вже опублікували в «Офіційному віснику України» від 03.06.2025 № 42. Тож документ буде чинний з 13.06.2025.

За інформацією Південного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Одеса)

додаток


Статичний блок для новин

Статті за темою

Усі статті за темою

Розрахунок платіжною карткою

Розрахунок платіжною карткою за товар чи послугу вже став звичною справою. Як у сфері торгівлі здійснюються розрахунки через платіжні термінали і як це впливає на облік суб’єкта господарювання — продавця товарів
17551

Книга обліку доходів і витрат

Підприємці загальної системи ведуть облік своїх доходів і витрат. Книга обліку доходів і витрат для загальної системи оподаткування має свої нюанси. Діє типова форма цієї Книги. Консультація допоможе вам у ній розібратися
93655

Зразок наказу про скасування відрядження

Хвороба працівника, складні сімейні обставини, перенесення термінів переговорів, скасування рейсу літака — ці причини можуть спричинити потребу скасувати відрядження. Розглянемо в консультації, як оформити скасування відрядження та провести його в обліку. Зразок наказу про скасування відрядження оформлений за ДСТУ 4163:2020 допоможе вам швидко та без помилок впоратися з цим процесом
25149

Заява-розрахунок лікарняних: зразок заповнення

У консультації знайдете алгоритм та зразок заповнення заяви-розрахунку лікарняних, яку тепер треба подавати до ПФУ, а не ФСС. Заява-розрахунок застосовується для оформлення лікарняних і декретних як за електронними, так і паперовими листками непрацездатності. Також згадаємо й повідомлення про виплату коштів, отриманих від ПФУ
206851

Професійна сертифікація за МСФЗ

Чимало українських підприємств почали застосовувати Міжнародні стандарти фінансової звітності, які поки що не є обов’язковими для всіх. Проте Україна йде в Європу, і перехід бізнесу з національних стандартів на МСФЗ — питання часу. І щоб ви не гаяли час, не шукали, як правильно застосувати МСФЗ вперше, з чого має складатися звітність, як змінити облікову політику, — Вища школа Головбуха уже підготувала для вас програму підвищення кваліфікації «Професійна сертифікація за МСФЗ»
3704

Гарячі запитання

Усі питання і відповіді