Національний банк скасував вимогу до банків, що діяла з вересня 2014 року, надавати йому скан-копії документів, на підставі яких банк аналізував фінансові операції своїх клієнтів.
Зокрема, йдеться про скан-копії таких документів:
- виписок клієнтів і скан-копій документів, які є підставою для здійснення операцій, крім рішення емітента виплатити дивіденди іноземному інвесторові (використовується для аналізу попиту);
- висновків за кожним договором, анкет клієнтів та інших документів стосовно вжитих банком заходів під час аналізу і перевірки інформації про фінансові операції та їх учасників.
Скасування вимоги надавати скан-копії документів, з позиції регулятора, звільнить значні матеріальні і технічні ресурси банківських установ і сприятиме ефективному, ризик-орієнтованому підходу банків до здійснення аналізу фінансових операцій клієнтів. Оскільки Нацбанк уповноважив банківські установи самостійно виявляти ризикові фінансові операції клієнтів і надав банкам для цього відповідні інструменти, вони мають без втручання НБУ запобігати ризиковій діяльності та ефективно управляти ризиками.
Постанова чинна з 05.10.2017.
Постанова Правління НБУ від 03.10.2017 № 98
ТОП-публікації Експертус Головбух
У консультації про особливості зведених податкових накладних та їхні типи, про компенсуючі податкові накладні та накладні на безперервні й ритмічні поставки, про податкові накладні на мінімальну базу, а також приклади зведених податкових накладних
У консультації про те, якою буває відпустка без збереження заробітної плати, які правила її надання, на розрахунок яких виплат вона в майбутньому впливає. Експерт підготував для вас добірку зразків, які ви зможете скачати: зразок заяви на відпустку за власний рахунок, зразок наказу на відпустку за власний рахунок, приклад заяви на відпустку за власний рахунок під час воєнного стану
Авансовий звіт — це документ, що підтверджує витрати працівника у відрядженні чи при господарських закупках. Покажемо, як правильно його скласти, коли подавати, які реквізити обовʼязкові, а також дамо зразки для безпомилкового заповнення
Z-звіт — це обов’язковий денний звіт касового апарату — як звичайного, так і програмного. Друкувати його чи ні, як, де і скільки зберігати, як часто формувати Z-звіт, електронний Z-звіт, особливості Z-звітів програмних РРО, відповідальність за порушення — в огляді
Ситуації бувають різні: виробнича необхідність, непередбачувана відсутність колеги або нагальна потреба у фахівцеві. У таких випадках у роботодавця виникає потреба ініціювати відклик працівника з відпустки. Але як це зробити правильно, щоб не порушити трудові права працівника й не отримати штраф? У цій статті розберемося, коли відклик дозволений, які умови обов’язкові, та як усе оформити документально
