НБУ пропонує надати третім особам право здійснювати ідентифікацію та верифікацію фізосіб під час відкриття рахунків у банку. Це передбачили у проекті постанови Правління НБУ «Про затвердження Змін до Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах».
Зокрема, проект передбачає надати банкам право:
- на підставі договору доручення з банком, що є абонентом-ідентифікатором, під час відкриття рахунку використовувати інформацію про ідентифікаційні дані клієнтів-фізосіб, отриману за допомогою Єдиної національної системи електронної дистанційної ідентифікації фізичних і юридичних осіб BankID НБУ;
- доручати юрособам-резидентам, підприємцям-резидентам і фізособам-резидентам (агентам) на договірній основі проводити ідентифікацію та верифікацію клієнтів банку — фізосіб.
Штрафи за несвоєчасне подання чи неподання звітності
Крім того, проект врегульовує такі питання:
- надає право банкам зараховувати на поточні рахунки фізосіб кошти від погашення успадкованих ощадних (депозитних) сертифікатів та відсотків за ними;
- скасовує норму щодо подання особами, які провадять незалежну професійну діяльність, під час відкриття поточного рахунку в банку копії документа, що підтверджує взяття їх на облік у Пенсійному фонді України.
ТОП-публікації Експертус Головбух
У консультації розглянемо, що таке поворотна фінансова допомога, поворотна фінансова допомога від засновника, чим вона відрізняється від звичайної позики. Дізнаємося, чи оподатковується поворотна фінансова допомога, що із її дисконтуванням і багато інших важливих аспектів
Чи треба РРО/пРРО при продажу товарів і послуг через LiqPay та інші платіжні системи? Які документи треба надати покупцю і чи треба тут фіскальний чек РРО/пРРО? Коли друкувати фіскальний чек РРО/пРРО при платежі через LiqPay? Відповіді — у консультації
Якщо є необхідність покористуватися чужим майном, то можна оформити договір позички. У чому різниця договору позички з договором оренди та договором позики? Які його умови та хто його може укладати? Нюанси оподаткування таких договорів, як поєднується позичка і єдиний податок, — у цьому огляді
Експерт пояснив, що таке кредиторська заборгованість підприємства, які її види існують, коли кредиторська заборгованість стає простроченою та як списувати кредиторську заборгованість. А на прикладах проводок показав, як відображати в бухобліку кредиторську заборгованість
Довіряй, але перевіряй. Ця приказка відображає суть обліку дебіторської заборгованості, яку треба не тільки визнати, але й контролювати на кожну дату балансу щодо можливості бути сплаченою. Визнання та списання дебіторської заборгованості, її розкриття у фінансовій звітності — у консультації
