Мінфін перезатвердив Інструкцію з оформлення матеріалів про адмінправопорушення Держфінмоніторингом
Мінфін перезатвердив Інструкцію з оформлення матеріалів про адмінправопорушення Держфінмоніторингом за:
- порушення вимог щодо ідентифікації, верифікації, вивчення клієнта, уточнення інформації про нього;
Чи покарають за воєнного стану за неподання звітності
- неподання, несвоєчасне подання, порушення порядку подання або подання Держфінмоніторингу недостовірної інформації;
- порушення СПФМ вимог щодо зберігання документів (їх копій) про своїх клієнтів, стосовно проведення фіноперацій;
- порушення порядку зупинення фіноперацій;
- невиконання законних вимог посадовців Держфінмоніторингу про усунення порушень законодавства щодо запобігання та протидії відмиванню доходів або фінансуванню тероризму та розповсюдження зброї масового знищення або створення перешкод для виконання ними їх обов’язків;
- розголошення в будь-якому вигляді інформації, що є об’єктом обміну між СПФМ та Держфінмоніторингом, або факту її подання (одержання) особою, якій ця інформація стала відома у зв’язку з її професійною або службовою діяльністю;
- неподання, несвоєчасне подання або подання недостовірної інформації, пов’язаної з аналізом фіноперацій, довідок та копій документів на запит Держфінмоніторингу;
- неподання юрособою держреєстратору інформації про свого кінцевого бенефіціарного власника (контролера).
За останні два правопорушення протоколи складають щодо посадових осіб підприємств і ФОП, які не є СПФМ, та щодо керівника юрособи відповідно.
Повне або часткове копіювання матеріалу дозволено лише за умови посилання на портал «Головбух24»
В огляді розповімо про ведення управлінського обліку на підприємстві. Розкриємо також чотири міфи про управлінський облік і дізнаємося, чи необхідний він вашій компанії
Що таке єдиний податок? Єдиний податок передбачає звільнення від сплати деяких податків, більш прості підходи до ведення обліку та звітності. На ньому можуть перебувати як юрособи, так і фізособи-підприємці. Про групи єдиного податку в 2025 році, про єдиний податок і воєнний стан, хто може перебувати на кожній з них та за яких умов, а хто взагалі не має права бути єдинником — у цьому огляді
В огляді — найважливіше, що маєте врахувати у липні. Це нові або оновлені консультації, форми із зразками заповнення, довідники і найважливіші новини, які вплинуть на роботу бухгалтера у липні. Ми постійно актуалізуємо дані в огляді. Роботи, як завжди, багато, але разом ми впораємось! Стежте за оновленнями і листами від Експертно-правової системи «Експертус Головбух» , щоби не пропустити важливе для себе
Війна, на жаль, внесла зміни в наше життя. І трудове законодавство теж. З’явилася та процедура, якої раніше не було, ― призупинення трудового договору. Що це? Чим призупинення відрізняється від зупинення трудового договору та простою, як його оформити й показати у табелі та звітності ― у консультації
У консультації про розрахунок коригування до податкової накладної та причини коригувань, які податкова визначила для його складання. Наведемо умовні коди в розрахунку коригування, їхнє призначення та приклади складання розрахунків коригування з різними кодами («101», «102», «103», «104» і «301»)
