Оновлено Порядок проведення перевірок Мін’юстом та його територіальними органами суб’єктів первинного фінансового моніторингу
Оновлено Порядок проведення перевірок Мін’юстом та його територіальними органами суб’єктів первинного фінансового моніторингу, а саме:
Чи покарають за воєнного стану за неподання звітності
- адвокатів, адвокатських бюро й об’єднань;
- СГ, що надають юрпослуги (крім осіб, що надають послуги у рамках трудових відносин).
Перевірки можуть бути плановими і позаплановими, виїзними і безвиїзними. Їх предмет — дотримання вимог законодавства у сфері запобігання та протидії відмиванню доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму і розповсюдження зброї масового знищення.
Підставою для проведення планової перевірки суб’єкта (його відокремленого підрозділу) є включення його до плану проведення перевірок на відповідний квартал, затвердженого наказом Мін’юсту. Проводиться ця перевірка не рідше одного разу на 3 роки на підставі наказу Мін’юсту (управління юстиції) про проведення перевірки.
Про проведення планової перевірки відповідний суб’єкт повідомляється рекомендованим листом з повідомленням про вручення не менше ніж за 10 календарних днів до початку її проведення.
Позапланова перевірка проводиться без попереднього повідомлення суб’єкта на підставі наказу Мін’юсту за період, що підлягає перевірці, та за окремими питаннями.
Перевірка призначається на строк, необхідний для забезпечення своєчасного та в повному обсязі її проведення, але не більше ніж на 7 робочих днів. За потреби цей строк може бути продовжений, та не більше ніж на 5 робочих днів.
Повне або часткове копіювання матеріалу дозволено лише за умови посилання на портал «Головбух24»
В огляді розповімо про ведення управлінського обліку на підприємстві. Розкриємо також чотири міфи про управлінський облік і дізнаємося, чи необхідний він вашій компанії
Що таке єдиний податок? Єдиний податок передбачає звільнення від сплати деяких податків, більш прості підходи до ведення обліку та звітності. На ньому можуть перебувати як юрособи, так і фізособи-підприємці. Про групи єдиного податку в 2025 році, про єдиний податок і воєнний стан, хто може перебувати на кожній з них та за яких умов, а хто взагалі не має права бути єдинником — у цьому огляді
В огляді — найважливіше, що маєте врахувати у липні. Це нові або оновлені консультації, форми із зразками заповнення, довідники і найважливіші новини, які вплинуть на роботу бухгалтера у липні. Ми постійно актуалізуємо дані в огляді. Роботи, як завжди, багато, але разом ми впораємось! Стежте за оновленнями і листами від Експертно-правової системи «Експертус Головбух» , щоби не пропустити важливе для себе
Війна, на жаль, внесла зміни в наше життя. І трудове законодавство теж. З’явилася та процедура, якої раніше не було, ― призупинення трудового договору. Що це? Чим призупинення відрізняється від зупинення трудового договору та простою, як його оформити й показати у табелі та звітності ― у консультації
У консультації про розрахунок коригування до податкової накладної та причини коригувань, які податкова визначила для його складання. Наведемо умовні коди в розрахунку коригування, їхнє призначення та приклади складання розрахунків коригування з різними кодами («101», «102», «103», «104» і «301»)
