ДПС викрила схему, за якою підприємство здійснювало оптову торгівлю пальним без ліцензії та оштрафувала останнє на 500 тис. грн.
⚡️ Паливний акциз, реєстрація акцизних складів і лічильників
Податківці провели фактичну перевірку місця провадження діяльності ТОВ, яке раніше мало ліцензії на роздрібну торгівлю пальним.
За результатами перевірки встановили, що зазначене ТОВ під виглядом розподілу залишку пального між акцизними складами, передало на відповідальне збереження у місце зберігання, яке належить іншому суб’єкту господарювання, пальне в кількості 213,9 т. Потім, за дорученням ТОВ, зберігач продукції відвантажив пальне третій особі. За допомогою такої схеми здійснювали оптову торгівлю пальним без наявної ліцензії на таку торгівлю.
За встановлене порушення на підприємство отримало штраф у розмірі 500 тис. грн.
За інформацією ГУ ДПС у Сумській області
До перевірки краще підготуватися заздалегідь. У консультації — особливості податкових перевірок у 2025 році, рекомендації для платників податків, план перевірок ДПС 2025, а також про ситуацію з податковими перевірками під час воєнного стану, сплату штрафів, пені та можливе звільнення від такої сплати
Що слід знати про фінансовий моніторинг при здійсненні своїх платежів, що таке порогові та підозрілі операції, як бути у ситуації відмови банку у проведенні платежу з вимогою довести законність коштів? Які обмеження на перекази між картками фізосіб? Яку інформацію про клієнта бухгалтери-підприємці та аудитори мають передавати до Держфінмоніторингу? Кінцеві бенефіціари — хто це та що буде, якщо про них не повідомити. Ці та пов’язані питання — в огляді експерта
У статті поговоримо про проведення перевірок під час воєнного стану в Україні. Розберемося, які перевірки проводять держоргани під час воєнного стану та кого може чекати штраф після перевірок.
Станом на 26.09.2025 ДПС оновила план-графік податкових перевірок 2025. У статті скачаєте актуальний план-графік податкових перевірок 2025
Як складати акт звірки взаєморозрахунків із контрагентом, яке призначення та правовий статус акта звірки взаєморозрахунків — у консультації
