Фінмоніторинг: як стати на облік і повідомляти про фінансові операції ⏩
До Мінфіну надходять численні звернення, що держреєстратори відмовляють у здійсненні реєстраційних дій з підстав невідповідності структури власності юридичної особи зразкам складання схематичного зображення структури власності, які оприлюднили на офіційному вебсайті Мінфіну.
Мінфін нагадав, що за статтею 17 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб — підприємців та громадських формувань» від 15.05.2003 N 755-IV юридичні особи повинні:
- мати інформацію про КБВ та структуру власності;
- підтримувати інформацію про КБВ та структуру власності в актуальному стані;
- оновлювати її та повідомляти державного реєстратора про зміни протягом 30 робочих днів з дня їх виникнення, та подавати державному реєстратору документи, що підтверджують ці зміни.
Тобто обов’язок складання структури власності та встановлення інформації про КБВ законодавством покладено на юридичних осіб.
Положення про форму та зміст структури власності (далі — Положення), в якому відобразили форму і зміст структури власності, яку з метою встановлення КБВ в обов’язковому порядку надають державному реєстратору.
Разом з тим Мінфін відповідно до абзацу другого пункту 3 Положення розробило зразки складання схематичного зображення структури власності та оприлюднило їх на своєму офіційному вебсайті (mof.gov.ua/uk) в рубриці "Діяльність / Фінансовий моніторинг / Зразки складання схематичного зображення структури власності".
Мінфін наголосив, що оприлюдненні на сайті зразки складання схематичного зображення структури власності є лише прикладами, які можуть використовувати юридичні особи для складання ними структури власності. Їх юрособа змінює в залежності від специфіки утворення, форми власності та підпорядкування, особливостей та обставин володіння власністю даної юридичної особи.
Зазначену інформацію доведуть до відома державним реєстраторам.
Юридичні особи мають надати оновлену інформацію про кінцевих бенефіціарних власників і структуру власності. З’ясуємо, коли і в якій формі це потрібно зробити.
