Нацбанк рекомендує досліджувати удаваність кожного інвалютного ЗЕД-контракту

Нацбанк вкотре наголосив, що банкам рекомендовано за результатами спільної роботи підрозділів валютного контролю та фінансового моніторингу готувати висновки про наявність чи відсутність ознак удаваних угод, операцій клієнтів, які не є характерними та не відповідають видам діяльності клієнта.

Якщо підставою для купівлі інвалюти є ЗЕД-контракт, то Нацбанк вважає за можливе готувати такий висновок стосовно кожного окремого контракту.

Штрафи за несвоєчасне подання чи неподання звітності

Нагадаємо, що банки мають здійснювати:

• щоденний моніторинг операцій клієнтів із купівлі інвалюти на МВРУ в цілому по системі банку;

• заходи щодо аналізу операцій клієнтів із купівлі інвалюти на МВРУ стосовно їх відповідності суті діяльності клієнта та його фінансового стану, економічної доцільності та наявності очевидної законної мети;

• посилений валютний контроль за операціями клієнтів із купівлі інвалюти, що здійснюються на підставі договорів, які вперше подаються до банку.

Повне або часткове копіювання матеріалу дозволено лише за умови посилання на портал «Головбух24»