Банкам рекомендовано готувати висновки про наявність чи відсутність ознак удаваних угод, операцій клієнтів, які не є характерними
Нацбанк вкотре наголосив, що банкам рекомендовано за результатами спільної роботи підрозділів валютного контролю та фінансового моніторингу готувати висновки про наявність чи відсутність ознак удаваних угод, операцій клієнтів, які не є характерними та не відповідають видам діяльності клієнта.
Якщо підставою для купівлі інвалюти є ЗЕД-контракт, то Нацбанк вважає за можливе готувати такий висновок стосовно кожного окремого контракту.
Чи покарають за воєнного стану за неподання звітності
Нагадаємо, що банки мають здійснювати:
- щоденний моніторинг операцій клієнтів із купівлі інвалюти на МВРУ в цілому по системі банку;
- заходи щодо аналізу операцій клієнтів із купівлі інвалюти на МВРУ стосовно їх відповідності суті діяльності клієнта та його фінансового стану, економічної доцільності та наявності очевидної законної мети;
- посилений валютний контроль за операціями клієнтів із купівлі інвалюти, що здійснюються на підставі договорів, які вперше подаються до банку.
Повне або часткове копіювання матеріалу дозволено лише за умови посилання на портал «Головбух24»
У консультації про те, як виправити помилки у ПДВ-звітності. Розглянемо можливі наслідки та варіанти виправлення помилок, основні їхні види, плюси й мінуси ПДВ-декларації «Звітна нова» та уточнюючого розрахунку, а також розмір самоштрафу і пені, куди їх сплачувати та як обліковувати
Актуальна осіння інформація для бухгалтера — виробничий календар на жовтень 2025 року та податковий календар на жовтень 2025 року. Розрахувати зарплату, відпускні та лікарняні, скласти табель робочого часу, вчасно подати фінансову, податкову та статистичну звітність і сплатити податки — у поміч календар для бухгалтера на жовтень 2025 року
Акт виконаних робіт — зразок і бланк, які знадобляться для підтвердження послуг або робіт. Бухгалтер оформлює його для належного документування госпоперацій. Завантажуйте приклад акта надання послуг і готовий бланк — у консультації експерта
У статті все про святкові та неробочі дні у 2025 році
Коли підприємство розширює обсяги роботи, то спершу орієнтується на тих працівників, які вже на нього працюють. Оформити додаткову роботу можна по-різному: внутрішнє сумісництво, премії за інтенсивність, а є ще варіант — суміщення посад. Що таке суміщення, в чому його відмінність від внутрішнього сумісництва та виконання роботи тимчасово відсутнього працівника, як оформити суміщення посад — розповімо в огляді
