Банкам рекомендовано готувати висновки про наявність чи відсутність ознак удаваних угод, операцій клієнтів, які не є характерними
Нацбанк вкотре наголосив, що банкам рекомендовано за результатами спільної роботи підрозділів валютного контролю та фінансового моніторингу готувати висновки про наявність чи відсутність ознак удаваних угод, операцій клієнтів, які не є характерними та не відповідають видам діяльності клієнта.
Якщо підставою для купівлі інвалюти є ЗЕД-контракт, то Нацбанк вважає за можливе готувати такий висновок стосовно кожного окремого контракту.
Штрафи за несвоєчасне подання чи неподання звітності
Нагадаємо, що банки мають здійснювати:
- щоденний моніторинг операцій клієнтів із купівлі інвалюти на МВРУ в цілому по системі банку;
- заходи щодо аналізу операцій клієнтів із купівлі інвалюти на МВРУ стосовно їх відповідності суті діяльності клієнта та його фінансового стану, економічної доцільності та наявності очевидної законної мети;
- посилений валютний контроль за операціями клієнтів із купівлі інвалюти, що здійснюються на підставі договорів, які вперше подаються до банку.
Повне або часткове копіювання матеріалу дозволено лише за умови посилання на портал «Головбух24»
Облікова ставка НБУ — монетарний інструмент, за яким НБУ встановлює для суб'єктів грошово-кредитного ринку орієнтир щодо вартості залучених та розміщених грошових ресурсів. Із 18 вересня 2026 розмір облікової ставки НБУ збільшився до рівня 16% річних
Міжнародний день бухгалтера, або Міжнародний день бухгалтерії — професійне свято бухгалтерів, яке відзначаємо щорічно 10 листопада. Спеціально до свята ми підготували для вас п'ять порад, як провести цей день
Що таке єдиний податок? Єдиний податок передбачає звільнення від сплати деяких податків, більш прості підходи до ведення обліку та звітності. На ньому можуть перебувати як юрособи, так і фізособи-підприємці. Про групи єдиного податку в 2026–2027 роках, про єдиний податок в умовах воєнного стану, хто може перебувати на кожній з цих груп та за яких умов, а хто взагалі не має права бути єдинником — у цьому огляді
Як складати акт звірки взаєморозрахунків із контрагентом, яке призначення та правовий статус акта звірки взаєморозрахунків — у консультації
Чим відрізняється договір підряду від трудового договору — дізнаєтеся у статті. Експерт підготував зручну порівняльну таблицю про відмінність трудового договору від договору підряду
