Встановлено механізм роботи системи фінансового моніторингу, що складається з первинного та державного рівнів
Оприлюднено Закон України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» від 14.10.2014 № 1702-VII.
Зокрема, документом встановлено механізм роботи системи фінансового моніторингу. Вона складається з первинного та державного рівнів.
Штрафи за несвоєчасне подання чи неподання звітності
Відзначимо, що категорія суб’єктів первинного рівня доволі широка. Сюди, зокрема, входять: банки, страховики, кредитні спілки, ломбарди та інші фінансові установи чи організації, що надають фінансові послуги.
При цьому до суб’єктів первинного моніторингу за невиконання (неналежне виконання) своїх обов’язків застосовуватимуть штрафні санкції. Зокрема, штраф за порушення вимог щодо ідентифікації, верифікації, вивчення клієнтів (осіб):
Закон набирає чинності через 90 днів з дня його опублікування.
У статті — поради, як оформити та оподаткувати виплату дивідендів членам фермерського господарства, хто має нарахувати та сплатити ЄСВ, а також чи діє ЄСВ-пільга в 2026 році. Приклад бухгалтерських проведень і зразок протоколу на виплату дивідендів стануть у пригоді
Підкажемо, як скласти фінансовий план КНП (КНТ) без помилок, адже їхні наслідки серйозні. Зразок заповнення та алгоритм від експертів допоможуть вам опанувати документ
Про розрахунково-платіжну відомість та її призначення розповімо у даній консультації. Також наведемо зразок заповнення розрахунково-платіжної відомості та повідомлення про розміри виплат (розрахункового листка)
Комерційні підприємства самостійно встановлюють форми та системи оплати праці у колективному договорі з дотриманням діючого трудового законодавства. Поговоримо про суть основних форм оплати праці в Україні, коли їх застосовують та про системи оплати праці, на які вони поділяються
Перенесення відпустки може знадобитися з різних причин — за ініціативою працівника, роботодавця або через непередбачувані обставини. У статті пояснюємо, як правильно оформити перенесення щорічної відпустки, даємо зразки заяви та наказу й розбираємося, що робити з виплатами
