Встановлено механізм роботи системи фінансового моніторингу, що складається з первинного та державного рівнів
Оприлюднено Закон України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» від 14.10.2014 № 1702-VII.
Зокрема, документом встановлено механізм роботи системи фінансового моніторингу. Вона складається з первинного та державного рівнів.
Чи покарають за воєнного стану за неподання звітності
Відзначимо, що категорія суб’єктів первинного рівня доволі широка. Сюди, зокрема, входять: банки, страховики, кредитні спілки, ломбарди та інші фінансові установи чи організації, що надають фінансові послуги.
При цьому до суб’єктів первинного моніторингу за невиконання (неналежне виконання) своїх обов’язків застосовуватимуть штрафні санкції. Зокрема, штраф за порушення вимог щодо ідентифікації, верифікації, вивчення клієнтів (осіб):
Закон набирає чинності через 90 днів з дня його опублікування.
Зарплату за першу половину місяця називають «авансом». Як його розрахувати, відобразити в обліку та оподаткувати — відповіді у консультації
Святкові і неробочі дні 2026 року в Україні визначають, коли працівники мають офіційні вихідні, а роботодавці — особливий режим роботи та оплати праці. Зібрали повний перелік святкових і неробочих днів на 2026 рік, щоб було зручно планувати роботу, відпустки й звітність
У статті розповімо про три можливі способи виправлення помилок та порівняємо їхні переваги та недоліки. Підкажемо, чи нараховувати самоштраф і пеню в умовах воєнного стану. Розберемося, як бути з помилками в фінансовій звітності, на основі якої заповнюється декларація з податку на прибуток
Як правильно оформити списання основних засобів, аби не було податкового зобов’язання з ПДВ? Як відобразити списання основних засобів у бухгалтерських проведеннях? Які акти списання основних засобів використати? Відповіді на ці та інші питання — отримаєте в консультації
Працівник просить виплатити йому матеріальну допомогу у зв’язку із сімейними обставинами. Керівник підприємства не проти, але наказав бухгалтерові виплатити її з мінімальним оподаткуванням. Ми допоможемо бухгалтеру розв’язати цю ситуацію
