Затверджено Положення про здійснення фінмоніторингу товарними та іншими біржами, що проводять фінансові операції з товарами, державне регулювання та нагляд за діяльністю яких здійснює Мінекономрозвитку
Затверджено Положення про здійснення фінмоніторингу товарними та іншими біржами, що проводять фінансові операції з товарами, державне регулювання та нагляд за діяльністю яких здійснює Мінекономрозвитку.
Це Положення визначає такі процедури:
Штрафи за несвоєчасне подання чи неподання звітності
- призначення працівника, відповідального за проведення фінмоніторингу;
- установлення правил та програм проведення фінмоніторингу;
- здійснення ідентифікації клієнта та вивчення його фінансової діяльності;
- виявлення фінансових операцій, що підлягають фінмоніторингу та які можуть бути пов’язані, стосуються чи призначені для фінансування тероризму;
- зупинення та поновлення проведення фінансових операцій;
- підготовка персоналу суб’єкта щодо виконання вимог законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму.
Наказ набере чинності з дня його офіційного опублікування.
Бухгалтерський облік за розрахунками з ПДВ залежить від правил їхнього оподаткування за Податковим кодексом. Розберемо детально ці правила та аналітичні субрахунки обліку ПДВ, які потрібні, бухгалтерські проведення з обліку ПДВ
Звільнення в декретній відпустці: чи можна провести? Якщо можна, то які виплати потрібно здійснити? У статті знайдете відповіді на ці запитання
Статистична звітність хоча й не є надто штрафонебезпечною, але складати її бухгалтеру доводиться щомісяця. З’ясуємо, кому та як звітувати за формою № 1-опт (місячна)
Минуло три місяці від запуску SAF-T для великих платників податків. Бізнес вже адаптується, а експерти оцінюють перші результати. На що чекати малому та середньому бізнесу, як розвиватиметься е-аудит і яка роль МСФЗ в Україні? Пропонуємо ознайомитися з основними висновками дискусії
Працівники можуть отримувати від роботодавця доходи не лише у вигляді зарплати. Зазвичай, працівників стимулюють додатковими благами. Наприклад, безкоштовне харчування, таксі, тощо. Розглянемо, які виплати податківці відносять до додаткового блага, як його оподатковувати та чи можна оптимізувати податкові наслідки
