ФІНМОНІТОРИНГ: ЯК УБЕРЕГТИСЯ ⏩
Кабмин утвердил Порядок предоставления государственными органами, государственными регистраторами на запрос субъекта первичного финансового мониторинга (далее - СПФМ) информации о клиенте.
Запрос о предоставлении необходимой информации о клиенте (далее - запрос) направляет СПФМ государственному органу (по местонахождению такого органа) и / или государственному регистратору (независимо от местонахождения такого государственного регистратора) в письменной форме. Запрос подписывает руководитель субъекта или лицо, его замещающее. Субъект, осуществляющий свою деятельность единолично, без образования юридического лица, подписывающего запрос непосредственно. Запрос может направляться также в электронной форме.
В запросе отмечают основания для предоставления государственными органами, государственными регистраторами информации о клиенте и его перечень, а также сведения, позволяющие однозначно идентифицировать клиента.
Запрос субъекта не может касаться предоставления консультаций и разъяснений положений законодательства.
Государственные органы, государственные регистраторы безвозмездно предоставляют в течение 10 рабочих дней со дня получения запроса.
Строк, протягом якого до податкового боржника не застосовуватимуть заходи стягнення, скоротили удвічі! Як податківці стягуватимуть борг, та які обставини пом’якшать податкові штрафи підкаже експерт.
Постановление КМУ от 21.10.2020 № 968
Як проводяться перевірки Держпраці у воєнний час, чи є штрафи та за якими правилами діють перевіряльники? Із порадами експерта знатимете, як поводитися під час несподіваного інспекційного відвідування. Також розглянемо зміни у порядку проведення трудових перевірок у цьому році та повноваження інспектора під час перевірки
Перелік перевірок, що ДПС має право проводити під час війни, урядовці поступово розширюють. Експерт пояснив, на які податкові перевірки ФОП 2026 і протягом якого часу діє мораторій, запроваджений на початку війни, за який період податківці мають право провести перевірку та які документи має надати ФОП для документальної перевірки
Як правило, документальні податкові перевірки закінчуються складанням акта, так як порушення завжди знаходяться. Оскаржувати можна. І тут є декілька варіантів – заперечення на акт перевірки, адміністративне оскарження й судове оскарження. Доцільно починати з першого.
Коментар експерта допоможе з’ясувати і попередити можливі ризики через те, що платник ПДВ не розблокує податкову накладну. Адже він зобов’язаний не лише сплачувати ПДВ і звітувати про нього, а й складати податкові накладні та реєструвати їх у ЄРПН. За порушення цього обов’язку є відповідальність
Про фактичну перевірку ДПС не попереджає заздалегідь. Тож важливо знати, коли податківці мають право її провести та які документи повинні пред’явити. Пояснимо підстави і строки фактичної перевірки у 2026 році, що перевіряють інспектори та як діяти під час перевірки
