С 2022 года, необходимо подтверждать сведения о конечном бенефициарном владельце на ежегодной основе - в течение 14 к. дн. с даты государственной регистрации юридического лица.
Юридические лица должны предоставить обновленную информацию о конечных бенефициарных собственниках и структуре собственности. Выясним, когда и в какой форме это нужно сделать.
Кому не нужно вносить информацию о конечных бенефициарных владельцах в Единый государственный реестр?
От внесения информации о конечном бенефициарном владельце освобождены только:
- политические партии и их структурные образования;
- профсоюзы, объединения организаций профсоюзов, предусмотренные уставом профсоюзов и их объединений;
- творческие союзы и их местные ячейки;
- организации работодателей и их объединения;
- адвокатские объединения;
- ОСМД;
- торгово-промышленные палаты;
- религиозные организации;
- государственные органы;
- органы местного самоуправления и их ассоциации;
- государственные и коммунальные предприятия, учреждения и организации.
Какие документы необходимо предоставлять?
Все зависит от того, кто является собственниками (учредителями, участниками, членами) юридического лица и есть ли среди них иностранные фирмы и иностранные граждане.
Если участниками юридического лица являются украинские граждане и/или украинские юридические лица, а конечными бенефициарными владельцами являются исключительно граждане Украины, необходимо предоставить:
- заявление о государственной регистрации юридического лица (кроме общественных формирований и органов власти) - форма 2 или заявление о государственной регистрации юридического лица - общественного формирования - форма 4;
- схематическое изображение структуры собственности;
- нотариально заверенные копии паспортов учредителей (собственников), которые являются конечными бенефициарными собственниками (за исключением тех, кто имеет паспорт в формате ID-карты или заграничный паспорт, выданный с помощью Единого государственного демографического реестра).
Если же среди участников есть иностранные юридические лица, в таком случае к вышеперечисленным документам необходимо приложить: извлечение, выписку или другой документ из торгового, банковского, судебного реестра, который подтверждает регистрацию юридического лица - нерезидента в стране его местонахождения.
Документ, изложенный иностранным языком, должен быть переведен на государственный язык с заверением верности перевода с одного языка на другой или подписи переводчика в установленном законодательством порядке.
Если же среди конечных бенефициарных владельцев есть иностранные граждане, также следует предоставить нотариально заверенную копию документа, удостоверяющего личность иностранного гражданина (гражданки), который (которая) является конечным бенефициарным владельцем иностранного или украинского юридического лица.
Куда и/или кому предоставлять информацию и документы о конечном бенефициарном владельце?
Если обычное юридическое лицо (не общественная организация), то документы можно предоставить:
- государственному регистратору непосредственно, либо через центр предоставления административных услуг (ЦПАУ);
- нотариусу (государственному или частному), который предоставляет услуги по осуществлению регистрационных действий и внесения информации в ЕГР.
Если же юридическим лицом является общественная организация, то документы нужно предоставлять в соответствующее территориальное управление Минюста.
Также, независимо от организационно-правовой формы юридического лица, есть возможность направить документы через Укрпочту заказным письмом с описью вложений и уведомлением о вручении.
Все документы должны быть предоставлены и подписаны (заявление по форме 2 или 4 и Схематическое изображение структуры собственности) руководителем юридического лица или надлежащим образом уполномоченным лицом.
