Якими документами підтвердити розрахунки за послуги КНП СКАЧАТИ ШПАРГАЛКУ
Смоделируем третий пример. По итогам марта бухгалтер составляет компенсирующую сводную налоговую накладную в соответствии с п. 199.1 НКУ и рассчитывает налоговые обязательства. При этом ошибается и вместо 85% Чвн применяет 83%. Ошибка занизила базу (гр. 10 НН) и сумму НДС (гр. 11 НН). Вебінари для бухгалтерів 2025
В расчете использовали две входные НН:
- от 17.03.2021 № 28 — на сумму 107 000 грн, в т.ч. НДС по ставке 7% — 7000 грн;
- от 25.03.2021 № 35 — на сумму 30 000 грн, в т. ч. НДС по ставке 20% — 5000 грн.
Эти НН вовремя зарегистрировали в ЕРНН. Раздел Б табличной части сводной НН от 31.03.2021 № 42 заполнили так:
Бухгалтер без знань — як калькулятор без батарейки. Вища школа Головбуха підзаряджає: освіта онлайн у зручний час і будь-де ⚡
Чтобы исправить ошибки в этой НН, бухгалтер медучреждения составит расчет корректировки.
