Нацбанк вніс зміни до Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженої постановою Правління НБУ від 12.11.2003 № 492. Зокрема, встановлено правила відкриття, використання і закриття рахунків умовного зберігання (ескроу).
Штрафи за несвоєчасне подання чи неподання звітності
► Особливості відкриття банківських рахунків
Визначено перелік документів, які потрібно подати для відкриття такого рахунку. Встановлено, що за рахунком умовного зберігання (ескроу) виконують винятково операції:
– із зарахування банком отриманих від власника рахунку та/або від третіх осіб коштів, які за настання підстав, визначених договором рахунку умовного зберігання (ескроу), перераховують бенефіціару(ам)/чи видають готівкою у випадках, передбачених законодавством України, або повертають власникові рахунку відповідно до умов договору рахунку умовного зберігання (ескроу);
– пов’язані зі зверненням стягнення на майнові права на кошти, що їх зберігають на рахунку умовного зберігання (ескроу), або на права вимоги власника рахунку чи бенефіціара(ів) до банку на підставі договору рахунку умовного зберігання (ескроу) (у випадках, встановлених статтею 1076-6 Цивільного кодексу України);
– зі сплати винагороди банку за послуги, пов’язані з обслуговуванням рахунку умовного зберігання (ескроу) та здійсненням операцій за ним, якщо це передбачено договором рахунку умовного зберігання (ескроу).
► Рахунок в банку: для кого є обов’язковим відкриття
Банк закриває рахунок умовного зберігання у разі припинення або розірвання договору чи в інших випадках, встановлених договором. За наявності коштів на рахунку умовного зберігання, який закривають у разі припинення або розірвання договору, банк повертає ці кошти власникові рахунку або перераховує їх бенефіціару чи зазначеній бенефіціаром особі, якщо це передбачено договором рахунку умовного зберігання (ескроу).
Довідково! Рахунок умовного зберігання (ескроу) — рахунок, що банк відкриває клієнтові на договірній основі для зарахування на нього коштів та їх перерахування/видачі готівкою у випадках, передбачених законодавством України, особі (особам), зазначеній (зазначеним) клієнтом (бенефіціару або бенефіціарам), або повернення таких коштів клієнтові у разі настання підстав, передбачених договором.
