Затверджено Положення про застосування запобіжних заходів щодо держав, які не виконують рекомендації міжнародних організацій, задіяних у сфері боротьби з відмиванням доходів
Затверджено Положення про застосування запобіжних заходів щодо держав, які не виконують або неналежним чином виконують рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, задіяних у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму та фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення.
Документ визначає процедуру застосування суб’єктами первинного фінансового моніторингу (СПФМ) запобіжних заходів як безпосередньо щодо таких ризикованих держав, так і до клієнтів, місцем проживання (перебування, реєстрації) яких є ризикована держава.
Штрафи за несвоєчасне подання чи неподання звітності
Причому під СПФМ у цьому разі розуміють операторів поштового зв’язку, що проводять операції з переказу коштів, а також їх філії, інші відокремлені підрозділи та дочірні підприємства, створені у ризикованих державах.
Щодо клієнтів із ризикованих держав СПФМ, зокрема, встановлює високий ризик та вживає певних запобіжних заходів, у т. ч.:
- поглиблено перевіряє клієнта до встановлення з ним ділових відносин;
- повідомляє Держфінмоніторинг про фіноперації з клієнтами ризикованих держав;
- попереджає представників нефінансового сектору про те, що операції з фізособами або юрособами у ризикованих державах можуть містити ризик відмивання коштів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму;
- уточнює не рідше 1 разу на рік дані про клієнтів, з якими встановлено ділові відносини.
Наказ набирає чинності з дня його офіційного опублікування.
Бухгалтерські семінари та вебінари ― це можливість для бухгалтера швидко опанувати новації законодавства, дізнатися рішення для специфічних робочих ситуації, а також обмінятися досвідом в бухгалтерській спільноті. Які семінари для бухгалтерів невдовзі відбудуться ― в огляді
Святкові і неробочі дні 2027 року в Україні визначають, коли працівники мають офіційні вихідні, а роботодавці — особливий режим роботи та оплати праці. Зібрали повний перелік святкових і неробочих днів на 2027 рік, щоб було зручно планувати роботу, відпустки й звітність
ФОП, який припиняє діяльність, має подати останню — ліквідаційну — декларацію. Розповідаємо, у який строк це зробити, як правильно її заповнити і що перевірити перед поданням
Ліквідація — це одна з форм припинення діяльності суб’єкта господарювання. Відсутність правонаступництва, тобто передачі прав та обов’язків третій стороні, відрізняє її від реорганізації. Яка послідовність дій при ліквідації, у якій черзі погашаються борги та як звільнити працівників при ліквідації? Що таке ліквідаційний баланс підприємства? Розглянемо, як здійснюється ліквідація юридичної особи у 2026 році з огляду на воєнний стан
Облікова ставка НБУ — монетарний інструмент, за яким НБУ встановлює для суб'єктів грошово-кредитного ринку орієнтир щодо вартості залучених та розміщених грошових ресурсів. Із 30 жовтня 2026 розмір облікової ставки НБУ збільшився до рівня 16,5% річних
