Затверджено Положення про застосування запобіжних заходів щодо держав, які не виконують рекомендації міжнародних організацій, задіяних у сфері боротьби з відмиванням доходів
Затверджено Положення про застосування запобіжних заходів щодо держав, які не виконують або неналежним чином виконують рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, задіяних у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму та фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення.
Документ визначає процедуру застосування суб’єктами первинного фінансового моніторингу (СПФМ) запобіжних заходів як безпосередньо щодо таких ризикованих держав, так і до клієнтів, місцем проживання (перебування, реєстрації) яких є ризикована держава.
Чи покарають за воєнного стану за неподання звітності
Причому під СПФМ у цьому разі розуміють операторів поштового зв’язку, що проводять операції з переказу коштів, а також їх філії, інші відокремлені підрозділи та дочірні підприємства, створені у ризикованих державах.
Щодо клієнтів із ризикованих держав СПФМ, зокрема, встановлює високий ризик та вживає певних запобіжних заходів, у т. ч.:
- поглиблено перевіряє клієнта до встановлення з ним ділових відносин;
- повідомляє Держфінмоніторинг про фіноперації з клієнтами ризикованих держав;
- попереджає представників нефінансового сектору про те, що операції з фізособами або юрособами у ризикованих державах можуть містити ризик відмивання коштів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму;
- уточнює не рідше 1 разу на рік дані про клієнтів, з якими встановлено ділові відносини.
Наказ набирає чинності з дня його офіційного опублікування.
Порада у веденні бізнесу може йти на вагу золота. Радитися доводиться з різних питань: юридичних, податкових, бухгалтерських, маркетингових, управлінських і не тільки. Як відкрити бізнес, як оптимізувати податки, як забезпечити збут товару, як документально все оформити. Без ефективного вирішення цих питань бізнес швидко може зійти нанівець. Про консалтингові послуги в Україні розповімо у консультації
Військовий збір в Україні — це платіж, який покликаний збільшувати фінансування ЗСУ через додаткові надходження до бюджету. Про розрахунок та утримання військового збору після прийняття Закону про підвищення податків № 4015, об’єкти оподаткування, платників збору, звітність та штрафи — в огляді
Липень — це місяць спеки, засмаги, бджіл, відпусток і безперервної роботи бухгалтера. Розрахувати зарплату, відпускні та лікарняні, скласти табель робочого часу допоможе виробничий календар на липень 2025, а сплатити податки — податковий календар на липень 2025. Вчасно подати податкову, фінансову та статистичну звітність — на поміч прийде бухгалтерський календар на липень 2025
Якщо суб’єкт господарювання у встановлений строк не подав обов’язкової звітності про використання РРО, КОРО та РК, це є підставою для фактичної перевірки платника. Тому, аби не потрапити в халепу, вам потрібно визначитися, чи маєте ви подавати звітність про використання КОРО та РК
За якою ставкою справляти туристичний збір 2025, чи подавати декларацію, якщо діяльність не проводилася, які документи підтверджують звільнення від сплати туристичного збору, чи може туристичний збір сплатити туроператор, як бути з туристичним збором платнику єдиного податку — в огляді
