Мінфін визначився з процедурою розгляду ним справ та застосування санкцій за порушення суб’єктами первинного фінансового моніторингу (далі — СПФМ) вимог законодавства з питань запобігання та протидії:
- легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом;
- фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення.
Штрафи за несвоєчасне подання чи неподання звітності
Це стосується, зокрема, торговців дорогоцінними металами і камінням, виробами з них, аудиторів, аудиторських фірм, ФОП, які надають послуги з бухобліку (крім осіб, що надають послуги у рамках трудових правовідносин).
Факти порушень виявлятимуться службовими особами Мінфіну під час проведення планових та позапланових перевірок, у тому числі виїзних, і викладатимуться в акті перевірки.
Справа про невиконання (неналежне виконання) вимог законодавства розглядатиметься за участю суб’єкта, що притягується до відповідальності (його керівника та/або представника). Про дату та час розгляду справи Мінфін повідомлятиме суб’єкта не пізніше ніж за 5 днів до дати її розгляду шляхом надсилання (вручення) відповідного повідомлення.
Санкції до правопорушника застосовуватимуться протягом 6 місяців із дня його виявлення, але не пізніш як через 4 роки з дня його вчинення.
У разі ж виявлення двох і більше будь-яких повторних порушень СПФМ, окрім застосування фінсанкцій, може бути анульовано ліцензію або інший спецдозвіл на право провадження певних видів діяльності.
Повне або часткове копіювання матеріалу дозволено лише за умови посилання на портал «Головбух24»
