Правила зобов’язані виконувати всі учасники ринку небанківських фінансових послуг (далі ― УРНФП), держрегулювання та нагляд за діяльністю яких здійснює НБУ із 01.07.2020 (Закон України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо удосконалення функцій із державного регулювання ринків фінансових послуг» від 12.09.2019 № 79-IX).
Фінмоніторинг: як стати на облік і повідомляти про фінансові операції ⏩
Коли Правила наберуть чинності, розпорядження попереднього регулятора, якими встановлювалися вимоги до звітності, втратять чинність.
Правила визначають:
- УРНФП, що подають звітність: вони поширюватимуться на страховиків, страхових та перестрахових брокерів, кредитні спілки, ломбарди, інші фінансові установи, а також на юросіб ― суб’єктів господарювання, які за своїм правовим статусом не є фінустановами, але мають визначену законодавством України можливість надавати послуги з фінлізингу (лізингодавці);
- форму для подання даних звітності;
- вимоги до порядку формування показників звітності;
- перелік, формат, періодичність та строки подання звітних файлів;
- перелік, формат та строки подання е-документів до НБУ (приміток та пояснювальних записок до звітності);
- порядок накладання КЕП на дані звітності.
Правила затверджені постановою НБУ від 25.11.2021 № 123 «Про затвердження Правил складання та подання звітності учасниками ринку небанківських фінансових послуг до Національного банку України». Вона набирає чинності 01.01.2022.
За повідомленням НБУ
Роздрібну торгівлю алкоголем і тютюновими виробами пильно контролюють податківці. Законно організувати таку діяльність та уникнути штрафів допоможе експерт
Сучасну торгівлю уже не можна уявити без електронних технологій. Інтернет-магазини, мобільні застосунки, оплата банківською карткою, використання для розрахунку інтернет-банкінгу. А ще є електронні гроші та криптовалюти. Коли тут треба РРО/пРРО і фіскальний чек? У чому відмінність використання РРО/пРРО для накладеного платежу (післяплати) через Укрпошту та Нову пошту, кур’єра. Відповіді на ці питання з урахуванням позиції ДПС — у консультації
Угода про розірвання договору знадобиться вам, щоб розірвати договір. Ми підготували для вас зразок додаткової угоди про розірвання договору за згодою сторін, залишилось лише його скачати та внести свої дані
Зважати на обмеження готівкових розрахунків доводиться повсякчас. То засновник бажає внести позику готівкою, то працівник надав документи на придбані власним коштом товари. От і постають запитання, чи слід застосовувати обмеження. Нагадаємо про граничні суми розрахунків готівкою і розглянемо декілька ситуацій, пов’язаних із готівковими розрахунками
На період воєнного стану НБУ істотно обмежив валютні операції та розрахунки з нерезидентами. Перелік обмежень він постійно оновлює. Вони стосуються, зокрема, операцій купівлі-продажу та переказу валюти. Зорієнтуватися у новаціях допоможе експерт
