Нацбанк запровадив вимоги до системи управління надавачів фінансових платіжних послуг

Блок під заголовком новини 1 Підписуйтесь на Telegram-канал Головбух. Новини! Тут про зміни без спаму

Надавачі фінансових платіжних послуг матимуть час для приведення своєї діяльності у відповідність до нових вимог

Нацбанк запровадив вимоги до системи управління надавачів фінансових платіжних послуг

Нацбанк запровадив вимоги до систем корпоративного управління, внутрішнього контролю та управління ризиками надавачів фінансових платіжних послуг з метою забезпечення виконання Закону України «Про платіжні послуги» від 30.06.2021 № 1591-IX.

Затверджене Положення про вимоги до системи управління надавача фінансових платіжних послуг (далі — Положення) поширюватиметься на платіжні установи, установи електронних грошей та операторів поштового зв’язку, які мають право надавати фінансові платіжні послуги, а також філії іноземних платіжних установ та іноземних установ електронних грошей.

Положення передбачає:

  • обов’язок небанківських надавачів платіжних послуг визначити відповідальними за виконання функцій внутрішнього аудиту, управління ризиками та контролю за дотриманням норм (комплаєнс) окремі підрозділи або покласти виконання відповідних функцій на внутрішнього аудитора / головного внутрішнього аудитора, головного ризик-менеджера, головного комплаєнс-менеджера;
  • право вето ризик-менеджера, комплаєнс-менеджера на рішення виконавчого органу з питань, які стосуються / впливають на:
  • бізнес-модель небанківського надавача фінансових платіжних послуг;
  • систему внутрішнього контролю, систему управління ризиками;
  • тарифну політику надавача фінансових платіжних послуг;
  • встановлений ризик-апетит та/або затверджені ліміти ризику;
  • перелік та вимоги до ключових внутрішніх документів із питань системи управління. Зокрема положень про систему внутрішнього контролю, про контроль за дотриманням норм (комплаєнс), про внутрішній аудит, а також кодексу поведінки (етики) та запобігання конфліктам інтересів, стратегії управління ризиками, декларації схильності до ризиків, політик управління ризиками / окремими видами ризиків;
  • підходи до управління операційними ризиками. Зокрема щодо їх виявлення, вимірювання, моніторингу, контролю, звітування та мінімізації.

Надавачі фінансових платіжних послуг матимуть час, щоб привести свою діяльність у відповідність до нових вимог. Затверджений графік передбачає чотири етапи:

1. Запровадження організаційних заходів та документів з питань системи внутрішнього контролю — до 15 листопада 2024 року.

2. Запровадження стратегій, політики, методик і процедур — до 1 грудня 2024 року.

3. Запровадження декларації схильності до ризиків та забезпечення відповідності іншим вимогам — до 31 грудня 2024 року.

4. Повний перехід до виконання нових вимог — з 1 січня 2025 року.

З метою приведення у відповідність до нових вимог також внесли відповідні зміни до Положення про порядок здійснення авторизації діяльності надавачів фінансових платіжних послуг та обмежених платіжних послуг та Положення про авторизацію надавачів фінансових послуг та умови здійснення ними діяльності з надання фінансових послуг.

Зазначені зміни затвердив Нацбанк постановами «Про затвердження Положення про вимоги до системи управління надавача фінансових платіжних послуг» від 10.10.2024 № 123 та «Про внесення змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України» від 25.10.2024 № 128

Документи набирають чинності з 29.10.2024.

За інформацією НБУ


Статичний блок для новин

Статті за темою

Усі статті за темою

Ліцензійний договір

Що таке ліцензійний договір, які істотні умови ліцензійного договору, як такий договір укласти — про це в огляді
18110

Консалтингові послуги: документальне оформлення, облік, оподаткування

Порада у веденні бізнесу може йти на вагу золота. Радитися доводиться з різних питань: юридичних, податкових, бухгалтерських, маркетингових, управлінських і не тільки. Як відкрити бізнес, як оптимізувати податки, як забезпечити збут товару, як документально все оформити. Без ефективного вирішення цих питань бізнес швидко може зійти нанівець. Про консалтингові послуги в Україні розповімо у консультації
21436

Проводимо дисконтування заборгованості

Дисконтування з’явилося у практиці бухгалтерів порівняно недавно — після змін у НП(С)БО. Що це таке, як визначити ставку дисконту, як впливає на податки та як обліковувати — зібрали пояснення й приклади. Також розповідаємо, коли дисконтування не потрібне
134102

Договір про надання поворотної фінансової допомоги

Скачати бланк договору поворотної фінансової допомоги, а також дізнатися про вимоги до договору поворотної фінансової допомоги, та на який максимальний строк можна укласти договір про поворотну фінансову допомогу зможете — у консультації
48648

Облік купівлі-продажу іноземної валюти

Які бухгалтерські проведення складати, щоб відобразити операції з придбання та продажу іноземної валюти, як рахувати курсові та сумові різниці, які особливості оподаткування таких операцій, зокрема у платників єдиного податку, — відповідаємо
595

Гарячі запитання

Усі питання і відповіді