Нацбанк вводит изменения в порядок представления отчетности по вопросам финансового мониторинга для банков и небанковских учреждений.
Согласно новым требованиям подавать 6 файлов отчетности: из них 2 банками, 2 - небанковскими учреждениями, 2 — одновременно банками и небанковскими учреждениями.
Отчетность по вопросам финансового мониторинга будет подаваться:
- с ежемесячной периодичностью — с 1 сентября 2020 года;
- с квартальной периодичностью — с 1 октября 2020 года;
- банки предоставлять информацию по вопросам управления рисками в сфере финансового мониторинга с 01.01.2021, небанковские учреждения — с 01.10.2020.
Нацбанк предоставил дополнительное время для адаптации к обновленного порядка представления отчетности по финансовому мониторингу:
- с ежемесячной периодичностью представления — три отчетных периода;
- с квартальной периодичность представления — два отчетных периода;
- для информации по вопросам управления рисками в сфере финансового мониторинга для небанковских учреждений — один отчетный период.
Во время тестового периода меры воздействия не применять.
Такие изменения предусмотрены постановлением НБУ «О представлении отчетности по вопросам финансового мониторинга в Национальный банк Украины» от 30.07.2020 № 113.
По информации НБУ
Якщо були операції з нерезидентами, які підпадають під критерії контрольованих, треба подати Звіт про контрольовані операції 2025. А якщо бути точним, то Звіт про контрольовані операції 2024, оскільки восени 2025 року спливає саме термін подання звіту за 2024 рік
Які вимоги до одиниць виміру у первинних документах, які одиниці виміру для послуг використовувати у податковій накладній, що таке кількісні і вартісні вимірники, коли щодо послуг використовуються одиниці виміру «грн» і «послуга», як виправити помилку в одиниці виміру — відповіді ці та інші пов’язані питання знайдете у консультації
Облікова ставка НБУ — монетарний інструмент, за яким НБУ встановлює для суб'єктів грошово-кредитного ринку орієнтир щодо вартості залучених та розміщених грошових ресурсів. Із 25.07.2025 розмір облікової ставки НБУ залишився на рівні 15,5% річних
Преміювання — один із найпоширеніших способів мотивувати працівників. Щоб виплатити премію, роботодавець оформлює наказ про преміювання працівників. У статті пояснимо, коли потрібен такий документ, які реквізити він має містити, наведемо зразки наказів для різних ситуацій та розберемо критерії преміювання у 2025 році
Що означає бути великим для цілей оподаткування? Що змінюється у підприємства після набуття статусу великого платника податків і куди тоді подається звітність? Розглянемо ці та інші питання у огляді
