Ризик для деяких суб’єктів бути використаним у відмиванні доходів

Дія цих Критеріїв поширюється на СПФМ, державне регулювання і нагляд за якими здійснюють:

• Держфінмоніторинг — суб’єктів підприємницької діяльності, які надають посередницькі послуги під час здійснення операцій з купівлі-продажу нерухомого майна;
• Мінфін — суб’єктів господарювання, які проводять лотереї та азартні ігри; торговців (за готівку) дорогоцінними металами і камінням та виробами з них; аудиторів (аудиторські фірми); фізосіб — підприємців, що надають послуги з бухобліку (не у рамках трудових правовідносин).

За результатами оцінювання суб’єктів установлюється їх ризик:

• низький (здійснюють діяльність понад п’ять років, не мають відокремлених підрозділів (філій), протягом останніх трьох років не було фактів порушень);
• високий (працюють менше ніж три роки, більше ніж три відокремлені підрозділи (філії), протягом останнього року встановлено два і більше порушення);
• середній (усі інші).

Суб’єктів, що мають високий рівень ризику, перевіряють не частіше одного разу на рік, із середнім рівнем ризику — не частіше одного разу на два роки, а з високим — не частіше разу на рік.

Наказ Мінфіну від 26.01.2016 № 17

Наказ Мінфіну від 26.01.2016 № 18