Строк подачі відомостей про свого кінцевого бенефіціарного власника (контролера) продовжено до 25 вересня 2015 року (Закон України від 21.05.2015 № 475-VIII).
У разі відсутності у юридичної особи кінцевого бенефіціарного власника (контролера), у тому числі кінцевого бенефіціарного власника (контролера) її учасника (засновника), якщо учасник (засновник) — юридична особа, подаються відомості про його відсутність.
Зверніть увагу, що 11.07.2015 набрали чинності зміни до реєстраційних карток форм № 1, 2, 4, 16, затверджених наказом Мін’юсту від 14.10.2011 № 3178, якими передбачено подання відомостей про відсутність кінцевого бенефіціарного власника (контролера) (сторінка 4 реєстраційної картки форми № 4). Відтепер для подачі відомостей про контролера юридичної особи необхідно заповнювати, підписувати та подавати державному реєстратору лише 1 та 4 сторінки реєстраційної картки форми № 4.
Штрафи за несвоєчасне подання чи неподання звітності
Відомості про кінцевого бенефіціарного власника (контролера) не подаються:
1) юридичними особами, учасниками яких є винятково фізичні особи, якщо кінцеві бенефіціарні власники (контролери) таких юридичних осіб збігаються з їх учасниками.
Якщо учасниками юридичної особи є фізичні та юридичні особи чи лише юридичні особи — відомості про контролера подаються; якщо з відповідної кількості учасників — фізичних осіб юридичної особи не всі особи є кінцевими бенефіціарними власниками (контролерами) юридичної особи, в такому разі відомості про наявних контролерів юридичної особи подаються (наприклад, три з шести учасників юридичної особи є контролерами — відомості будуть подаватися щодо трьох учасників);
2) фізичними особами — підприємцями, юридичними особами: політичними партіями, творчими спілками та їх територіальними осередками, адвокатськими об’єднаннями, торгово-промисловими палатами, державними органами, органами місцевого самоврядування та їх асоціаціями, релігійними організаціями, державними та комунальними підприємствами.
Відтак громадські організації, зареєстровані з правом юридичної особи, організації роботодавців, профспілкові організації зобов’язані подати відомості про свого контролера або про його відсутність у строк до 25.09.2015. Порядок подачі таких відомостей громадськими організаціями передбачений листом Мін’юсту від 05.05.2015 № 3854-0-4-15/19.4 (подається заява довільної форми та реєстраційна картка форми № 4).
