У новій редакції викладено деякі форми реєстраційних карток, затверджених наказом Мін’юсту від 14.10.2011 № 3178/5, а саме:
- на проведення державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом заснування нової юридичної особи (форма 1);
- на проведення державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом реорганізації діючої (діючих) юридичної особи (юридичних осіб) у результаті злиття, поділу, виділу або перетворення (форма 2);
- про внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб — підприємців (форма 4);
- про включення відомостей про юридичну особу (форма 16).
Штрафи за несвоєчасне подання чи неподання звітності
У наведених формах поняття «кінцевий вигодоодержувач» замінено поняттям «кінцевий бенефіціарний власник (контролер)».
Йдеться про фізособу, яка незалежно від формального володіння може здійснювати вирішальний вплив на управління або госпдіяльність юрособи безпосередньо або через інших осіб, зокрема, шляхом:
- володіння/користування всіма активами (їх значною часткою);
- вирішального впливу на формування складу, результати голосування;
- вчинення правочинів, які надають можливість визначати умови господарської діяльності;
- давати обов’язкові до виконання вказівки або виконувати функції органу управління;
- впливу через володіння 25% і більше статутного капіталу або прав голосу в юрособі.
Наказ діятиме через 5 днів із дня офіційного опублікування.
Повне або часткове копіювання матеріалу дозволено лише за умови посилання на портал «Головбух24»
