Постанова КМУ від 19.09.2023 № 1011
Методологію розробили відповідно до Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» від 06.12.2019 № 361-IX.
Методологією визначили:
- методи, способи, шляхи зʼясування інформації на наявність ознак вирішального впливу на діяльність юрособи;
- принципи процесу визначення юрособою кінцевого бенефіціарного власника (далі — КБВ), проведення моніторингу та актуалізації (оновлення) інформації про КБВ.
▶ ▶ ▶Методологія визначення юридичною особою кінцевого бенефіціарного власника
Крім того, документом закріплюють механізми дослідження інформації про фізосіб, які здійснюють вирішальний вплив на діяльність юрособи та визначення КБВ.
Також передбачили особливості визначення КБВ для:
- неприбуткових організацій;
- інститутів спільного інвестування — корпоративного, пайового інвестиційного та недержавного пенсійного фонду;
-
партнерства, створеного відповідно до законодавства іноземної юрисдикції на підставі або відповідно до договору для ведення діяльності з метою отримання прибутку або досягнення іншої спільної мети;
- повного та командитного товариства.
Постанова набрала чинності 03.10.2023 — це день, коли її опублікували в «Урядовому кур’єрі» № 198.
Штучний інтелект швидко відповідає, красиво структурує і впевнено посилається на норми. Але за цією зручністю часто ховаються помилки, які коштують бухгалтерам штрафів, донарахувань і судових спорів. Ми перевірили, як ШІ справляється з реальними робочими кейсами
