Як правило, власники підприємств, керівники і головбухи — це найуразливіші для кримінального переслідування особи у сфері господарських правовідносин. Навіть якщо ваше підприємство ніколи не мало стосунку до «каламутних» схем і працювало тільки «по-білому», може трапитися, що інтерес до нього з боку правоохоронних органів буде спричинений діями ваших контрагентів.
На семінарі ви отримаєте відповіді на те, що робити і як поводитися в ситуації, яка трапляється з більш ніж половиною платників податків у нашій країні.
Лектор — Ігор СІЧЕСЛАВСЬКИЙ — адвокат, директор ТОВ «ЮРИДИЧНЕ БЮРО СІЧЕСЛАВСЬКОГО, експерт у галузі податкового права і спорів з податковими органами. Досвід роботи у сфері права понад 19 років, з них більше чотирьох — начальник юридичного відділу великого холдингу. Автор практичного посібника щодо роботи із запитами податкових органів, 53 статей з податкового права і перевірок
У ПРОГРАМІ:
1. Які особи на підприємстві несуть кримінальну відповідальність за свої дії від імені підприємства
• хто такі службові особи підприємства; чим передбачена їх відповідальність
• чи можливо службовим особам підприємства уникнути відповідальності
• за які злочини службових осіб можуть притягти до кримінальної відповідальності
• чи може власник (засновник) підприємства нести відповідальність за дії його службових осіб
• як правильно складати посадові інструкції для мінімізації відповідальності службової особи. Приклади і шаблони інструкцій
2. Можливі причини залучення до кримінального провадження вашого підприємства
• дії ваших контрагентів як підстави залучення вашого підприємства і його службових осіб до кримінального провадження: коли правоохоронці можуть прийти до вас і як з’ясувати таку можливість; коли ви можете перейти із статусу свідка в статус підозрюваного
• дії вашого підприємства як підстава для притягнення його службових осіб до кримінальної відповідальності: коли починається кримінальне провадження за фактом незаконних дій службових осіб підприємства; як підприємство може дізнатися про кримінальне провадження; що робити в разі кримінального провадження
3. Ухилення від сплати податків і зборів як підстава для притягнення до кримінальної відповідальності
• з якого моменту розпочинається кримінальне провадження за статтею 212 Кримінального кодексу України (КК)
• хто несе відповідальність за ухилення від сплати податків і зборів
• розмір податкового зобов’язання, за якого настає кримінальна відповідальність
• намір скоєння злочину як підстава для відповідальності службової особи: чим доводять умисний характер злочину
• основні причини притягнення службових осіб до кримінальної відповідальності за статтею 212 КК: вчинення фіктивних правочинів (безтоварних господарських операцій), подання неправдивої інформації в податкових деклараціях, підробка документів, відсутність офіційно зареєстрованих трудових відносин між працівником і підприємством та ін.
• як уникнути кримінальної відповідальності за статтею 212 КК і мінімізувати ризики за наявності кримінального провадження
• звільнення особи від кримінальної відповідальності за статтею 212 КК
4. Кримінальна відповідальність за фіктивне підприємництво, відмивання коштів, здобутих незаконним шляхом, службове підроблення
• головні причини притягнення службових осіб до кримінальної відповідальності за цими статтями
• службові особи, які несуть відповідальність за зазначені злочини
• як мінімізувати ризики
5. Запити і вимоги слідчого як джерело отримання інформації про ваше підприємство
• як має бути складений запит слідчого на отримання документів і які його права на такі дії;
• як відповідати на запити слідчого, чим загрожує ненадання інформації і документів
• як поводитися службовій особі в разі усних (телефонних) запитів працівників поліції; коли явка в поліцію є обов’язковою, а коли залишається на розсуд особи
6. Тимчасовий доступ до речей та документів
• яким документом підтверджується право слідчого на доступ до речей і документів підприємства або фізичної особи
• що має бути зазначено в документі про доступ до речей і документів юридичної або фізичної особи
• визначення найбільш доцільної лінії поведінки в разі отримання документа про доступ
• наслідки невидачі запитуваних документів або речей
7. Обшук у юридичної або фізичної особи
• завдання обшуку для досягнення цілей правоохоронців: що треба знати особі, у якої проходить обшук; як підготуватися до обшуку заздалегідь: зберігання документів і інформації, робота з працівниками підприємства, камери спостереження на території підприємства
• які документи підтверджують право на проведення обшуку і що в них має бути зазначено; як перевірити і оспорити такий документ
• слідчий і прокурор — єдині особи, які мають право на проведення обшуку. Ваші дії, якщо обшук проводять неналежні особи
• дотримання права на захист під час проведення обшуку: участь понятих, залучення незалежних понятих, участь адвоката у проведенні обшуку, наслідки його недопуску, клопотання слідчому до початку обшуку і в ході його проведення
• що має право робити слідчий під час обшуку і як фіксувати порушення ним процедури та ваших прав; зауваження до протоколу обшуку; приклади
• як мають поводитися особи, у яких проходить обшук: алгоритм поведінки
• як оскаржити дії слідчого (приклади скарг, клопотань)
8. Тимчасове вилучення і арешт майна юридичних і фізичних осіб
• хто і в яких випадках має право на вилучення майна (коштів) підприємства або фізичної особи; що підтверджує такі повноваження
• як має бути оформлене вилучення майна і що робити, якщо слідчий не вніс до протоколу все вилучене майно
• яке майно може бути вилучене або заарештоване і як переконатися в тому, що вилучене майно не належить до такого, яке підлягає вилученню
• відмінність тимчасово вилученого майна від його арешту
• оскарження незаконного вилучення майна: хто має право звернутися зі скаргою, куди треба звертатися; що підтверджує факт незаконності вилучення майна; зразки документів
• оскарження арешту майна: кому подавати клопотання або скаргу на арешт майна, як довести незаконність арешту майна, хто має право звертатися зі скаргою (клопотанням), дії в разі відмови в задоволенні клопотання
9. Допит свідка і підозрюваного як спосіб отримання доказів
• кого можуть запросити на допит як свідка; як переконатися в наявності законних підстав для запрошення на допит
• право на захист під час допиту: обов’язкова участь адвоката на допиті, його роль в захисті прав свідка (підозрюваного) під час проведення допиту; коли особі має бути повідомлено про дату і час проведення допиту; що робити, якщо зазначеного дня особа не може з’явитися на допит
• чим підтверджується обов’язок особи з’явитися на допит: повістка (як має бути складена і вручена), обов’язок особи з’явитися на допит і наслідки нез’явлення; чим підтвердити поважні причини нез’явлення
• основні моменти тактики слідчого під час проведення допиту; як уникнути його хитрощів
• як має бути складений протокол допиту і що робити, якщо він містить неточності (перекручення)
• як свідчення особи можуть вплинути на її подальший статус в кримінальному провадженні, як не допустити використання проти особи її свідчень
Для всіх учасників передбачено:
• шаблони актуальних документів та інформаційні матеріали до семінару
• персональні консультації від лектора
• СЕРТИФІКАТИ, що підтверджують участь у семінарі
• обід
Вартість участі у семінарі ― 1500 грн. (з ПДВ)
При оплаті до 14 жовтня ― 1200 грн. (з ПДВ)
Докладна інформація — у Департаменті освітніх програм Експертус:
seminar@Експертус.com.ua, shop.Експертус.ua, 0 44 586 56 06, callback 0 800 212 012
