Реєстрація податкових накладних та розрахунків коригування до них відокремлена від загального функціоналу Перегляд поданої звітності у зв’язку зі значними відмінностями від іншої звітності. У цьому розділі меню користувачі електронного кабінету отримують доступ до двох режимів:
- Видані ПН/РК;
- Отримані ПН/РК.
Штрафи за несвоєчасне подання чи неподання звітності
Видані ПН/РК
У цьому вікні користувачі електронного кабінету отримують перелік усіх накладних і розрахунків коригування, поданих через електронний кабінет у відповідному звітному періоді, та мають змогу створювати, редагувати, підписувати і направляти їх до ДФС. Звітний період (місяць, квартал чи рік) визначається двома параметрами — роком та місяцем: рік 2018, період Січень.
► Організовуємо «електронні стосунки» із ДФС
Податкові накладні та розрахунки коригування можна вводити у відповідному шаблоні, перехід до якого забезпечується натисканням кнопки Створити. Крім цього, забезпечується імпорт попередньо створених документів в інших системах. Для імпорту попередньо створених документів оберіть Завантажити.
| Порада Підтримується пакетне (групове) завантаження, для цього у вікні файлового менеджера оберіть групу файлів, наприклад, утримуючи клавішу Shift і одночасно позначаючи файли лівою клавішою мишки. |
Створені чи завантажені податкові накладні можна Вилучити, Редагувати, Підписати чи Відправити за допомогою відповідних кнопок у панелі навігаційного меню. Усі зазначені операції, крім Редагувати, можна виконувати пакетом, для цього необхідно позначити групу документів у чек-боксах у лівій колонці вікна Видані ПН/РК:
Вікно Видані ПН/РК, групові операції
| Важливо Створені та відправлені в цьому режимі від’ємні розрахунки коригування до податкових накладних автоматично переадресовуються контрагенту (покупцю) та будуть доступні йому в інших системах роботи з податковою звітністю, включаючи режим Отримані ПН/РК електронного кабінету. |
► Як повернути кошти з електронного рахунку
Отримані ПН/РК
У цьому вікні користувачі електронного кабінету отримують список від’ємних розрахунків коригувань до податкових накладних, що надійшли їм на підпис від контрагентів.
| Важливо У цьому режимі користувачі отримують доступ до всіх від’ємних розрахунків коригувань до податкових накладних незалежно від шляху їх надсилання. Це означає, що якщо продавець виписав розрахунок коригування до податкової накладної і надіслав її до ДФС за допомогою будь-якої іншої системи роботи з податковою звітністю, цей розрахунок коригування буде доступний покупцю для підпису в режимі Отримані ПН/РК. |
► Виправляємо помилки у податковій накладній та заповнюємо розрахунок коригування
Отримувач від’ємних розрахунків коригувань до податкових накладних у цьому режимі має змогу переглянути, Підписати та Відправити зазначений документ на реєстрацію до Єдиного реєстру податкових накладних ДФС.
| Примітка Квитанцію про реєстрацію чи відмову у реєстрації від’ємних розрахунків коригувань до податкових накладних отримає продавець, однак покупець отримає інформацію про реєстрацію зазначеного РК у розділах Єдиний реєстр податкових накладних та Система електронного адміністрування ПДВ електронного кабінету. |
