Правоохоронці перевіряють причетність службових осіб 11-ти ТОВ до незаконних господарських операцій, пов’язаних із реалізацією підакцизних товарів (нафтопродуктів).
В результаті такої діяльності, за версією податківців, незаконно формувався податковий кредит з ПДВ для реальних суб`єктів підприємницької діяльності. Орган досудового розслідування звернувся до суду з клопотанням накласти арешт на грошові кошти на банківських рахунках суб’єктів господарювання. Адже є всі підстави вважати ці кошти предметом протиправної діяльності і вони можуть бути засобами для розкриття злочину. Суд першої інстанції клопотання задовольнив.
Не погодившись з таким рішенням суду, сторона захисту подала апеляційну скаргу.
Колегія суддів апеляційного суду залишила без змін ухвалу суду першої інстанції. Суд виходив з того, що грошові кошти на рахунках в банківських установах, відповідають критеріям речових доказів, а тому їх арешт є виправданим та необхідним. Таким чином апеляційний суд наклав арешт на 115 банківських рахунків 11 суб’єктів господарювання.
За інформацією Судової влади України
Готівкові розрахунки жорстко регулюються Національним банком та податківцями. Тут завжди є ризик порушити правила. Які розрахунки вважаються готівковими, а які безготівковими? Коли для готівкових розрахунків треба касовий апарат, де можна здійснювати готівкові розрахунки, чи є каса у підприємця — дізнайтеся у консультації
У статті дізнаєтеся, як правильно заповнити видаткову накладну і яким її реквізитам приділити особливу увагу
Що таке криптовалюта та чи легально нею користуватися, яке законодавче регулювання криптовалют існує насьогодні. Також мова піде про електронне декларування криптовалют, облік і оподаткування операцій з криптовалютами, питання фінансового моніторингу криптовалют як віртуальних активів
Платіжну інструкцію запровадили замість платіжного доручення. Тепер цей документ оформлюють лише з використанням номера рахунку у міжнародному форматі IBAN. Розбираємо, як правильно заповнити платіжну інструкцію, які реквізити вказати та на що звернути увагу, щоб уникнути помилок. Також наведемо приклад заповненого документа
Авансовий звіт — це документ, що підтверджує витрати працівника у відрядженні чи при господарських закупках. Покажемо, як правильно його скласти, коли подавати, які реквізити обовʼязкові, а також дамо зразки для безпомилкового заповнення
