Як суб’єктам ЗЕД уникнути ризиків у сфері валютного нагляду: алгоритм дій від ДПС

Валютний нагляд здійснюють з урахуванням ризик-орієнтованого підходу (ч. 2 ст. 11 Закону України «Про валюту і валютні операції» від 21.06.2018 № 2473-VIII).

Одним з основних тригерів для нагляду є надходження від уповноважених банків повідомлень про порушення граничних строків розрахунків за ЗЕД-операціями.

Основними причинами є:

• ненадання резидентом до банку повного пакета документів;
• подання реєстру митних декларацій у банк, який не обслуговує резидента;
• зарахування коштів на рахунок, не зазначений у митній декларації;
• неподання до банку інформації про внесення змін до митної декларації (аркуш коригування тощо).

Штрафи за невчасну сплату пені у сфері ЗЕД

Щоб уникнути зайвих перевірок і надмірного листування, ДПС рекомендує суб’єктам ЗЕД:

• своєчасно надавати до банку повний комплект документів;
• інформувати банк про будь-які зміни до митних декларацій;
• забезпечувати узгодженість даних у митній декларації та платіжних документах.

За належного виконання цих рекомендацій зможете:

• зменшити кількість перевірок;
• оптимізуєте витрати часу та ресурсів;
• покращите взаємодію з банківськими установами та податковими органами.

За інформацією ДПС