Із 3 червня, коли отримуватимете гроші в банку для готівкових розрахунків 2019, від вас зажадають підтвердні документи, на підставі яких проводитимете готівкові розрахунки. НБУ пояснює, що це потрібно для моніторингу операцій із фіктивними ознаками.
Підтвердними документами можуть бути:
- закупівельний акт;
- закупівельна відомість;
- податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку;
- кредитний договір;
- договір поставки;
- договір транспортування;
- договір зберігання.
Посилення нагляду за готівковими розрахунками та касовими операціями банків пов’язане з тим, що НБУ виявляє численні факти проведення фінансовими установами ризикових (схемних) операцій із використанням готівкових коштів.
Такі зміни передбачає постанова Правління НБУ «Про затвердження Змін до Інструкції про ведення касових операцій банками в Україні» від 18.04.2019 № 62.
ТОП-публікації Експертус Головбух
Що таке криптовалюта та чи легально нею користуватися, яке законодавче регулювання криптовалют існує насьогодні. Також мова піде про електронне декларування криптовалют, облік і оподаткування операцій з криптовалютами, питання фінансового моніторингу криптовалют як віртуальних активів
Зібрали в одній пам’ятці приклади заповнення реквізиту «Призначення платежу» платіжної інструкції для різних ситуацій. За нашими підказками без проблем складете платіжки на сплату податків, зборів, штрафів та інших платежів
Звіт про використання коштів, виданих на відрядження, ще неофіційно називають авансовий звіт. Це необхідний документ для кінцевого оформлення господарських операцій з підзвітними особами. Як оформити авансовий звіт, зразки, за якими заповните авансовий звіт без помилок, — у консультації
У консультації — про те, що таке держдивіденди, хто має їх сплачувати, які строки такої сплати, про звітність за держдивідендами та відповідальність щодо них
Розрахункові операції потребують застосування РРО. Воєнний час — не виняток. Однак наразі платежі через касові апарати мають певні особливості. Розглянемо їх.
