Прикінцевими та перехідними положеннями Закону про фінмоніторинг від 06.12.2019 № 361-IX визначено, що юридичні особи, зареєстровані до набрання чинності цим Законом, подають держреєстраторуінформацію про кінцевих бенефіціарних власників (далі — КБВ) та структуру власності протягом трьох місяців з дня набрання чинності нормативно-правовим актом, яким буде затверджена форма та зміст структури власності.
ФІНМОНІТОРИНГ: ЯК УБЕРЕГТИСЯ ⏩
Отже, всі юрособи, щодо яких в Єдиному державному реєстрі мають міститися відомості про КБВ та які зареєстровані до набрання чинності відповідним нормативно-правовим актом, з дня набрання ним чинності мають подати держреєстратору документи для оновлення відомостей в реєстрі.
Також Закон зобов’язав Мінфін протягом 3-х місяців з дня набрання чинності цим законом (до 28.07.2020) привести свої нормативно-правові акти у відповідність до нього.
Наразі триває робота над розробленням нормативно правових актів з питань здійснення фінансового моніторингу, в тому числі і проєкту наказу «Про затвердження форми та змісту структури власності та Інструкції щодо їх заповнення».
За інформацією Мінфіну
Експорт-імпорт послуг є постійним об’єктом дослідження у статистичних щорічниках. Ці дані отримують із форми № 9-ЗЕЗ. З’ясуємо, хто й як складає звіт про експорт (імпорт) послуг
Ми всі звикли до двосторонніх договорів. Їх більшість. Що таке тристоронній договір, у яких ситуаціях він доцільний, якими є тонкощі обліку ПДВ при виконанні тристоронніх договорів, зразок тристороннього договору — у цьому огляді
Бухгалтер під час нарахування зарплати працює з чималою кількістю первинних документів, основним з яких є розрахунково-платіжна відомість. Якщо зарплатна відомість працівника містить помилки, це може призвести до штрафів. Як все правильно оформити та які форми документів краще використати читайте у консультації
Звільнення працівника може бути чималим клопотом для бухгалтера. Іноді доводиться не лише провести остаточний розрахунок виплат, а й утримати надміру виплачені кошти. Наприклад, якщо працівник відгуляв відпустку наперед, доведеться утримати відпускні. Про це і поговоримо
Коли підприємство розширює обсяги роботи, то спершу орієнтується на тих працівників, які вже на нього працюють. Оформити додаткову роботу можна по-різному: внутрішнє сумісництво, премії за інтенсивність, а є ще варіант — суміщення посад. Що таке суміщення, в чому його відмінність від внутрішнього сумісництва та виконання роботи тимчасово відсутнього працівника, як оформити суміщення посад — розповімо в огляді
