Питання правового захисту від позапланових податкових перевірок не втрачають своєї актуальності. Ще б пак, адже тепер, коли остаточно відхилено законопроект щодо податкового компромісу, це питання життя і смерті для свого бізнесу.
Як правильно захистити бізнес і заощадити на податках, а також мінімізувати податкові ризики, ви дізнаєтеся, відвідавши семінар «ПОДАТКОВІ ПЕРЕВІРКИ — 2014: нарощуємо захисне правове поле», що пройде 28 жовтня 2014 року в м. Київ.
Штрафи за несвоєчасне подання чи неподання звітності
Консультант:
Дмитро ГАРНИЙ — юрист з багаторічним досвідом роботи на посаді юрисконсульта, керівника юридичних служб низки державних і комерційних структур. Автор і співавтор декількох практичних посібників з питань правового забезпечення господарської діяльності та безпеки бізнесу, автор декількох сотень статей та консультацій у провідних юридичних і бухгалтерських виданнях.
План практикуму:
Блок 1. Профілактика перевірок та негативних наслідків їх проведення
- Методи профілактики перевірок та можливих негативних наслідків їх проведення. Рекомендації щодо організації та структури бізнесу
- Основні відомості про кримінальну та адміністративну відповідальність посадових осіб у сфері комерційної діяльності. Строки давності притягнення до відповідальності
- Дроблення бізнесу як метод мінімізації негативних наслідків податкового та інших видів контролю. Чинник зниження «оборотів» по підприємству. Чинник «1095 днів». Ризики дроблення бізнесу
- Використання праці найманих топ-менеджерів. Працівники і посадові особи підприємства, які потрапляють до зони ризику кримінального переслідування
- Делегування повноважень посадової особи. Чи завжди делегування повноважень виключає відповідальність керівника (посадової особи)? Аналіз судової практики
- Прогнозування податкових перевірок. Показники господарської діяльності, які значно збільшують ризик призначення податкової перевірки. Методичні рекомендації ДФС щодо складання планів-графіків перевірок
- Групи ризику для «перевірок» правоохоронних органів. Кримінальна відповідальність юридичних осіб (нововведення 2014 року)
- Інструктажі та підготовка працівників підприємства до візитів представників контролюючих і правоохоронних органів. Основні стереотипи в розумінні працівниками своїх прав і обов’язків та їх наслідки при перевірках
Блок 2. Податкові перевірки, судова практика в спорах з податковими органами
- Найбільш «гострі» сфери взаємовідносин бізнесу з «контролерами»: планові, позапланові та фактичні перевірки податкових органів
- Як поводитися засновникові або керівникові підприємства, якщо податкова інспекція цікавиться джерелами його доходів. Непрямі методи визначення доходів громадян, нульова декларація: перспективи 2015 року
- Боротьба із зарплатами «в конвертах»: від письмового запиту до виклику в прокуратуру. Законопроект № 5080 від 15.09.2014: контроль працевлаштування і фактично відпрацьованого часу, санкції до підприємства та посадових осіб, ризики кримінальної відповідальності
- Електронні перевірки: етапи впровадження в Україні
- Основні тенденції судової практики в питаннях нарахування і справляння податків. Практика ВАСУ щодо безтоварних операцій. Ознаки нереальних і безтоварних операцій та їх кваліфікація адміністративними судами. Характерні підходи податкових органів до руйнування схем мінімізації, визнання господарських договорів нікчемними. Фіктивні та удавані правочини. Як добитися скасування ППР у суді. Дефекти правового статусу постачальника, порушення фіскальних інтересів держави, письмові докази руху товарно-матеріальних цінностей у процесі поставки — «три кити» успішного судового оскарження
- Запрошення (виклики) до податкової інспекції та податкової міліції: порядок, обов’язки і права представника підприємства
- Запити податкових органів про надання податкової інформації (пп. 20.1.2 Податкового кодексу). Запити податкової міліції. Чи має право податкова міліція запитувати документи поза процедурою тимчасового доступу згідно з КПК
- Доступ представників податкових органів до приміщень та об’єктів підприємств і підприємців. Вимога щодо проведення інвентаризації ТМЦ + вимога щодо доступу на склад: тактика протидії
- Алгоритм дій при проведенні документальних перевірок податкових органів: надання документів до перевірки, відмова в наданні документів, дії платників податків при втраті (вилученні) оригіналів документів. Як діяти платникові податків у разі відмови в прийнятті документів з боку перевіряльників, у разі якщо податковий орган «не бачить» документи платника податків. Оформлення та підписання акта перевірки, заперечення до акта перевірки
- Проблеми відсутності юридичної особи за місцезнаходженням (незбіг юридичної і фактичної адреси)
- Порядок і строки адміністративного та судового оскарження податкових повідомлень-рішень
Блок 3. «Класичні» контролери. Перевірки органів, що підпадають під дію Закону № 877
- Закон «Про основні принципи державного нагляду (контролю) у сфері господарської діяльності». Алгоритм проведення перевірок «крок за кроком» відповідно до Закону № 877-V: «пожежники», захист прав споживачів, інспекції з праці та ін. Мораторій-2014, найважливіші зміни до закону від 22.07.2014
- Фіксація проведення перевірки засобами аудіо- та відеозапису — невід’ємне право підприємства. Право на залучення третіх осіб у процесі перевірки
- Критерії ризику та періодичність планових перевірок відповідно до Закону № 877-V. Основи для проведення позапланових перевірок
- Відповідальність за відмову в допуску до перевірки. Оскарження результатів перевірки
Блок 4. Перевірки бізнесу правоохоронними органами
- Закони України «Про міліцію», «Про ОРД», «Про прокуратуру», КПК
- ОРД, слідчі дії
- Новий Кримінально-процесуальний кодекс України. Які зміни в кримінально-процесуальному законодавстві бізнес має взяти на замітку
- Кримінальна відповідальність юридичних осіб як метод тиску на бізнес. Кого може стосуватися нововведення
- Дзвінок з правоохоронних органів: перевірка чи «наїзд». Чи зобов’язане підприємство надавати оригінали та копії документів на запити правоохоронних органів. У яких випадках працівники підприємства зобов’язані давати свідчення (пояснення) правоохоронним органам. Чи можуть вас зобов’язати дати письмові пояснення і підписати протокол (акт відібрання пояснень)
- Раптовий візит на підприємство: рекомендації посадовим особам і працівникам
- Кардинальні зміни в практиці прокурорських перевірок
- Допит свідка. Порядок виклику на допит згідно з КПК, відповідальність за ухилення, застосування приводу. Процедура допиту, права і обов’язки свідка
Ми пропонуємо зручний формат практикуму, в основі якого лежить не лише якісне подання теоретичної інформації, але й живе спілкування учасників з лектором. У кожного слухача буде можливість поставити практично необмежену кількість запитань, а також отримати персональну консультацію.
Учасники семінару отримають сертифікат!
ВАРТІСТЬ НАВЧАННЯ — 1400 грн. (з ПДВ)
У разі оплати до 16 ЖОВТНЯ передплатникам журналів Видавничого дому Експертус
надається знижка 7% — 1302 грн. (з ПДВ)
Для слухачів передбачено:
- забезпечення навчально-методичним матеріалом;
- надання необхідного канцелярського приладдя для нотаток;
- кава-пауза, обід.
Детальна інформація — у Департаменті освітніх програм Експертус,
e-mail: seminar@Експертус.com.ua, www.shop.Експертус.com.ua
