Банки та небанківські фінансові установи мають повідомляти про виявлені розбіжності між відомостями про кінцевих бенефіціарних власників (далі — КБВ) та структуру власності клієнта держателю ЄДР — Мінюсту.
Раніше такі повідомлення надсилалися Державній службі фінансового моніторингу. Зокрема, ухваленими змінами передбачили:
строк для встановлення банком, небанківською фінансовою установою наявності / відсутності розбіжностей щодо КБВ та структури власності;
виявлення банком, небанківською фінансовою установою наявності розбіжностей та повідомлення про їх виявлення згідно з порядком, що установив Мінюст.
Банки та небанківські установи матимуть один місяць перехідного періоду для приведення у відповідність до зазначених змін анкети клієнтів, відповідних переліків клієнтів та реєстру розбіжностей.
Зміни затвердив Нацбанк постановою «Про затвердження Змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України з питань фінансового моніторингу» від 05.10.2024 № 121, що набирає чинності 08 жовтня 2024 року.
Зміни внесли до:
Положення про здійснення банками фінансового моніторингу, затвердженого постановою НБУ від 19.05.2020 № 65;
Положення про здійснення установами фінансового моніторингу, затвердженого постановою НБУ від 28.07.2020 року № 107.
Допомога у зв’язку з вагітністю та пологами або, як її ще називають, декретні, — це обов’язкова виплата з ПФУ, яку отримує кожна жінка при наданні спеціального лікарняного «вагітність і пологи». У огляді детально про виплату декретних у 2026 році, зокрема документальне оформлення та порядок нарахування та оподаткування декретних
У консультації — про оренду нерухомості, договір оренди нерухомості та його істотні умови, помилки під час укладання таких договорів, податкові наслідки деяких помилок та форму 20-ОПП. Скачайте зразок договору оренди нерухомості
Купівля-продаж — мабуть, найпоширеніша господарська операція. Як оформити договір купівлі-продажу, чим він відрізняється від інших подібних договорів, яка сфера застосування договору купівлі-продажу, зміст договору купівлі-продажу — у консультації
Підприємство нараховує резерв на виплату винагороди за підсумками року. У вересні керівництво помітило, що планові показники не виконало, тому вирішило не виплачувати працівникам премію за результатами поточного року. Чи можна відкоригувати резерв посеред року? Якщо так, то як це задокументувати?
