Нацбанк затвердив зміни до нормативно-правових актів з питань фінансового моніторингу
Банки та небанківські фінансові установи мають повідомляти про виявлені розбіжності між відомостями про кінцевих бенефіціарних власників (далі — КБВ) та структуру власності клієнта держателю ЄДР — Мінюсту.
Раніше такі повідомлення надсилалися Державній службі фінансового моніторингу. Зокрема, ухваленими змінами передбачили:
- строк для встановлення банком, небанківською фінансовою установою наявності / відсутності розбіжностей щодо КБВ та структури власності;
- виявлення банком, небанківською фінансовою установою наявності розбіжностей та повідомлення про їх виявлення згідно з порядком, що установив Мінюст.
Банки та небанківські установи матимуть один місяць перехідного періоду для приведення у відповідність до зазначених змін анкети клієнтів, відповідних переліків клієнтів та реєстру розбіжностей.
Зміни затвердив Нацбанк постановою «Про затвердження Змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України з питань фінансового моніторингу» від 05.10.2024 № 121, що набирає чинності 08 жовтня 2024 року.
Зміни внесли до:
- Положення про здійснення банками фінансового моніторингу, затвердженого постановою НБУ від 19.05.2020 № 65;
- Положення про здійснення установами фінансового моніторингу, затвердженого постановою НБУ від 28.07.2020 року № 107.
За інформацією НБУ
Податковий борг може спричинити пеню, податкову заставу та примусове стягнення коштів. Пояснимо, як перевірити податковий борг у 2026 році, коли він виникає та як його погасити або списати. Розберемо також наслідки боргу для підприємств і єдинників
Чи обов’язково складати штатний розпис у 2026 році? Пояснимо, кому він потрібен, як його скласти, затвердити та внести зміни. Скачайте актуальний зразок штатного розпису і готові накази
Преміювання — один із найпоширеніших способів мотивувати працівників. Щоб виплатити премію, роботодавець оформлює наказ про преміювання працівника. У статті пояснимо, коли потрібен такий документ, які реквізити він має містити, наведемо зразки наказів для різних ситуацій та розберемо критерії преміювання у 2026 році
Бухгалтерська довідка допоможе оформити розрахунок, виправити помилку в обліку або підтвердити господарську операцію. Пояснимо, коли її складати та які реквізити зазначити. Скачайте бланк бухгалтерської довідки та готові зразки заповнення
У консультації про розрахунок коригування до податкової накладної та причини коригувань, які податкова визначила для його складання. Наведемо умовні коди в розрахунку коригування, їхнє призначення та приклади складання розрахунків коригування з різними кодами («101», «102», «103», «104» і «301»)
